Các bác cho em hỏi
Trong năm 2017
Xác định số thuế TNCN phải nộp hàng quý theo bảng tính lương
Q1: 39tr, Q2: 27tr, Q3: 28tr, Q4: 27tr è tổng số thuế đã khấu trừ 121.175.184 đ
Hạch toán Nợ 334/ Có 3335: 121.175.184 đ
Số tiền thuế đã nộp vào NSNN các quý
Q1:13tr, Q2: 12tr, Q3:26tr, Q4: 26tr à tổng số thuế đã khấu trừ 79.033.803đ
Nợ TK 3335/112: 79.033.803đ
ð Số thuế TNCN còn phải nộp theo số tiền khấu trừ trên bảng lương sẽ là: 121.175.184 – 79.033.803đ = 42.141.381đ
Khi là tờ khai QTT
Tờ khai QTT cho các cái nhân uỷ quyền ( có 50% cá nhân đủ điều kiện uỷ quyền) thì công ty đang nộp thừa 7.523.282đ ( theo hình ảnh)
Các bác cho em hỏi
Tới thời điểm này Cty em vẫn chưa nộp số thuế còn thiếu kia, vậy số thuế mình còn phải nộp NSNN là: 42.141.381đ hay là 42.141.381 – 7.523.282đ
Cảm ơn các bác
Trong năm 2017
Xác định số thuế TNCN phải nộp hàng quý theo bảng tính lương
Q1: 39tr, Q2: 27tr, Q3: 28tr, Q4: 27tr è tổng số thuế đã khấu trừ 121.175.184 đ
Hạch toán Nợ 334/ Có 3335: 121.175.184 đ
Số tiền thuế đã nộp vào NSNN các quý
Q1:13tr, Q2: 12tr, Q3:26tr, Q4: 26tr à tổng số thuế đã khấu trừ 79.033.803đ
Nợ TK 3335/112: 79.033.803đ
ð Số thuế TNCN còn phải nộp theo số tiền khấu trừ trên bảng lương sẽ là: 121.175.184 – 79.033.803đ = 42.141.381đ
Khi là tờ khai QTT
Tờ khai QTT cho các cái nhân uỷ quyền ( có 50% cá nhân đủ điều kiện uỷ quyền) thì công ty đang nộp thừa 7.523.282đ ( theo hình ảnh)
Các bác cho em hỏi
Tới thời điểm này Cty em vẫn chưa nộp số thuế còn thiếu kia, vậy số thuế mình còn phải nộp NSNN là: 42.141.381đ hay là 42.141.381 – 7.523.282đ
Cảm ơn các bác