Quyết toán thuế TNDN

[Kara Hudson]

Gửi anh, chị

Vui lòng cho em hỏi, em có số liệu sau:
1. Năm 2016 lỗ 5tr, năm 2017 lời 10tr, báo cáo năm 2017 em không muốn chuyển lỗ, để qua năm 2018 chuyển lỗ có được không?
2. Sau khi lên QT TNDN với số liệu bên dưới, đã chuyển lỗ năm trước, em phải hạch toán chỉ tiêu 8211 để lên bảng CĐPS như thế nào: N8211/C911: 956.725 hay là N8211/C911 1.968.992 (Vì chi phí thuế TNDN hiện hành là của năm 2017, lên quyết toán là số thuế TNDN đã chuyển lỗ)
Nếu không chuyển lỗ, em chỉ cần bỏ dòng chuyển lỗ đi, số liệu sẽ đúng với BCTC em đang làm, chỉ sửa lại QT TNDN.
Nếu chuyển lỗ theo số liệu bên dưới, em hạch toán sai và phải sửa lại BCTC.
E đang làm QT TNDN số liệu như hình, trên BCTC lại là N8211/C911 1.968.992, cảm thấy hơi lấn cấn nên mong anh chị đã thông tư tưởng giúp em ạ. Em cảm ơn.

 

[ACC4RUM]

Gửi anh, chị

Vui lòng cho em hỏi, em có số liệu sau:
1. Năm 2016 lỗ 5tr, năm 2017 lời 10tr, báo cáo năm 2017 em không muốn chuyển lỗ, để qua năm 2018 chuyển lỗ có được không?
2. Sau khi lên QT TNDN với số liệu bên dưới, đã chuyển lỗ năm trước, em phải hạch toán chỉ tiêu 8211 để lên bảng CĐPS như thế nào: N8211/C911: 956.725 hay là N8211/C911 1.968.992 (Vì chi phí thuế TNDN hiện hành là của năm 2017, lên quyết toán là số thuế TNDN đã chuyển lỗ)
Nếu không chuyển lỗ, em chỉ cần bỏ dòng chuyển lỗ đi, số liệu sẽ đúng với BCTC em đang làm, chỉ sửa lại QT TNDN.
Nếu chuyển lỗ theo số liệu bên dưới, em hạch toán sai và phải sửa lại BCTC.
E đang làm QT TNDN số liệu như hình, trên BCTC lại là N8211/C911 1.968.992, cảm thấy hơi lấn cấn nên mong anh chị đã thông tư tưởng giúp em ạ. Em cảm ơn.
View attachment 19215

Lỗ năm trước bắt buộc phải chuyển sang năm hiện tại khi quyết toán (chuyển toàn bộ và liên tục số lỗ vào thu nhập (thu nhập chịu thuế đã trừ thu nhập miễn thuế) của những năm tiếp theo), nếu lãi năm hiện tại không đù thì số lỗ còn lại mới được chuyển sang năm kế tiếp nữa

 

[Kara Hudson]

Lỗ năm trước bắt buộc phải chuyển sang năm hiện tại khi quyết toán (chuyển toàn bộ và liên tục số lỗ vào thu nhập (thu nhập chịu thuế đã trừ thu nhập miễn thuế) của những năm tiếp theo), nếu lãi năm hiện tại không đù thì số lỗ còn lại mới được chuyển sang năm kế tiếp nữa

Cảm ơn ạ.
Vậy về phần hạch toán chi phí thuế TNDN thì sao ạ? Em sẽ phải sửa lại BCTC theo số QT TNDN đúng không ạ?