Ghi giảm lỗ sau quyết toán thuế vào QT thuế TNDN

[samsammi]

Mọi người cho mình hỏi. Năm 2015 công ty mình quyết toán thuế, thuế yêu cầu giảm lỗ 3 tỷ. ghi nhận vào QT TNDN 2016. Nhưng năm 2016 công ty mình lãi 225 triệu, kế toán ghi vào cột C5 mẫu 03-2a.( vì công ty mình còn được chuyển lỗ của các năm trước)
Thuế lại quyết toán 2016 và yêu cầu giảm lỗ 3.5ty vào TNDN năm 2017.
Nay mình làm báo cáo TNDN 2017 công ty lỗ 9ty, mình không biết ghi nhận các khoản giảm lỗ của thuế vào cột nào trong phụ lục 03-2a.
Mình nghĩ , nếu ghi sẽ ghi vào cột C2 của QT TNDN 2018 với số tiền là 9-3-3.5 = 2.5 tỷ
Còn năm nay lỗ mình sẽ giữ nguyên không ghi gì vào pl 03-2a hết ạ
KHông biết mình hiểu như vậy có đúng không. mong mọi người giải đáp giúp, giờ mình chưa dám nộp tờ tndn vì sợ sai. XIn cảm ơn rất nhiều.

 

[Huyền Mia]

đúng rồi bạn, Cái giảm lỗ không cần hạch toán sổ sách
Theo dõi để năm sau nếu lãi chuyển thôi
Ví dụ năm 2016 bạn lỗ 4 tỷ, thuế kiểm tra yêu cầu giảm lỗ 3 tỷ=> nếu các năm tiếp theo lãi thì bạn chỉ được chuyển lỗ tối đa 1 tỷ thôi, nếu các năm tiếp theo lỗ thì không cần khai phụ lục 03-2A

 

[samsammi]

đúng rồi bạn, Cái giảm lỗ không cần hạch toán sổ sách
Theo dõi để năm sau nếu lãi chuyển thôi
Ví dụ năm 2016 bạn lỗ 4 tỷ, thuế kiểm tra yêu cầu giảm lỗ 3 tỷ=> nếu các năm tiếp theo lãi thì bạn chỉ được chuyển lỗ tối đa 1 tỷ thôi, nếu các năm tiếp theo lỗ thì không cần khai phụ lục 03-2A

Thanks bạn nhiều.