T
thuongdan
Cao cấp
- 23/4/15
- 1,102
- 61
- 48
- 32
Dạ em chào anh (chị).. Anh (chị) cho em hỏi vấn đề này à bạn.. Công ty em chuyên về gia công xuất khẩu phần mềm cho KH nước ngoài nên về việc xuất hóa đơn GTGT hay không là chỉ để theo dõi thôi không gửi KH, vì trường hợp xuất khẩu là không cần xuất hóa đơn GTGT nữa.. Và Công ty mình chọn phương án xuất hóa đơn để theo dõi,, trong tháng 12 năm 2017 do không biết kế toán có xuất sai 1 tờ hóa đơn GTGT mà đối tượng KH này là chưa thực hiện dịch vụ cho KH. Do vậy việc xuất hóa đơn khi chưa thực hiện hợp đồng là sai, và hợp đồng này cũng chưa ký và chưa thực hiện gì.. Vì kế toán đã xuất hóa đơn và hạch toán 1 nghiệp vụ như không có và treo công nợ đến bây giờ.. Vậy em xử lý tình huống này là nộp lại BCSDHD (xóa bỏ hóa đơn viết sai) và Tờ khai GTGT (giảm doanh thu).. Dạ anh(chị) cho hỏi em làm như vậy đúng không ạ.. Em cám ơn anh (chị) nhiều.. Chúc cả nhà sức khỏe
