quyết toán tạm ứng tại đơn vị hành chính sự nghiệp

[loankem]

a (chị) nào giúp e xem e định khoản quyết toán tạm ứng như vậy là đúng hay sai giúp e với ah
ngày 1/1: Cán bộ A đi công tác xin tạm ứng số tiền: 10.000.000 đ , ngày 12/1: khi đi công tác về cán bộ A chi hết số tiền 11.000.000 đ. e định khoản trên phần mềm kế toán như sau:
1) => Kế toán viết Phiếu chi ĐK:
Nợ 141 10.000.000
Có 111: 10.000.000đ
2) Căn cứ vào bảng thanh toán tạm ứng e vào chứng từ kế toán khác để hạch toán số tiền thực tế đi công tác:
Nợ 611 11.000.000
Có 141 11.000.000
3) E viết phiếu chi chi thêm số tiền còn thiếu cho cán bộ A
Nợ 611 1.000.000
Có 111 1.000.000
e làm vậy có đúng k ah, a chị giúp e kiểm tra với ah?

 

[Tư Mắt Kiếng]

Chắc sai rùi, TK 611 là tk mua hàng. Dùng cho các đơn vị kiểm tra thường xuyên như các cửa hàng bán lẻ, siêu thị, coopmart . Chứ làm sao hành chính sự nghiệp lại dùng tk 611 này
Nếu thay 611 bằng 631 hay 661 thì đúng

 

[kemdua]

không biết số tk thế nào nhưng mà tạm ứng bao nhiêu thì hoàn ứng bấy nhiêu chứ nhỉ, còn phần chênh lệch chi thêm thì chi bình thường. Thấy không cân đối tài khoản dư 611 và lệch 141.