Xuất hóa đơn nhưng không thu tiền

[Long Bún]

Anh chị em cho mình hỏi vấn đề sau ạ: bên mình có cho công ty con thuê văn phòng, hàng quý vẫn phát hóa đơn đều đặn tuy nhiên do công ty con không có tiền nên từ 2016 không trả tiền. Đầu năm 2018 hai bên thỏa thuận thống nhất miễn tiền thuê văn phòng từ 2016 cho công ty con. Vậy mình phải làm thủ tục gì về hóa đơn và kê khai thuế ạ? (Công ty con yêu cầu mình lập hóa đơn điều chỉnh, tuy nhiên theo mình hiểu thì hóa đơn điều chỉnh chỉ lập trong trường hợp hóa đơn đã xuất có sai xót nhưng hóa đơn bên mình xuất thực tế không hề sai).
Thank cả nhà!

 

[Huyền Mia]

Anh chị em cho mình hỏi vấn đề sau ạ: bên mình có cho công ty con thuê văn phòng, hàng quý vẫn phát hóa đơn đều đặn tuy nhiên do công ty con không có tiền nên từ 2016 không trả tiền. Đầu năm 2018 hai bên thỏa thuận thống nhất miễn tiền thuê văn phòng từ 2016 cho công ty con. Vậy mình phải làm thủ tục gì về hóa đơn và kê khai thuế ạ? (Công ty con yêu cầu mình lập hóa đơn điều chỉnh, tuy nhiên theo mình hiểu thì hóa đơn điều chỉnh chỉ lập trong trường hợp hóa đơn đã xuất có sai xót nhưng hóa đơn bên mình xuất thực tế không hề sai).
Thank cả nhà!

Bạn làm biên bản đối chiếu công nợ giữa 2 bên và trích lập dự phòng nợ phải thu khó đòi, sau đó kế toán thực hiện bút toán xóa nợ theo quy định

 

[Long Bún]

Bạn làm biên bản đối chiếu công nợ giữa 2 bên và trích lập dự phòng nợ phải thu khó đòi, sau đó kế toán thực hiện bút toán xóa nợ theo quy định

Tớ cũng nghĩ phương án xử lý như vậy mà sếp và phía công ty con đều nhất trí phát hoá đơn giảm giá trị dịch vụ. Sợ là thuế sẽ không chấp nhận bởi làm thế sẽ làm cho số thuế phải nộp kỳ hiện tại giảm đi trong khi đây rõ ràng là chuyện nội bộ của công ty,

 

[hocviecchuaxong]

Bạn phải giải thích cho BĐH và sử dụng pp trích lập dự phòng phải thu, bên kia cũng tương tự trích lập dự phòng phải trả sau thời gian không có khả năng chi trả theo luật định.
Phần chi phí thuê nhà, doanh thu thuê nhà là nv kinh tế thực tế có xảy ra trong thời gian dài nên ko có vãn hồi lại bằng cách điều chỉnh hóa đơn đâu

 

[Huyền Mia]

Tớ cũng nghĩ phương án xử lý như vậy mà sếp và phía công ty con đều nhất trí phát hoá đơn giảm giá trị dịch vụ. Sợ là thuế sẽ không chấp nhận bởi làm thế sẽ làm cho số thuế phải nộp kỳ hiện tại giảm đi trong khi đây rõ ràng là chuyện nội bộ của công ty,

Đúng rồi, chắc chắn không xuất hóa đơn điều chỉnh giảm được. Đây là loại hàng hóa đã tiêu dùng mà không thể trả lại được
Đây là NV đã phát sinh, công ty con đã tiêu dùng hàng hóa, dịch vụ của công ty bạn (Đây là loại hàng hóa đã tiêu dùng mà không thể trả lại được ) bên bạn phải có NV thuế với Nhà Nước. Đến khi không thu được tiền thì lập dự phòng phải thu và xóa nợ
Mấy ông sêp này kỳ, cứ thích làm theo ý mình, lúc bị phạt lại bảo kế toán NG U @@