định khoản tiền thuế GTGT khi không có hóa đơn đỏ

[ktkthh]

Em mới vào nghề mọi người cho em hỏi tý ạ, em rối quá!!
-Công ty em mua 1 số nguyên vật liệu( bản lề,ray cho bản lề,...) theo đơn đặt hàng bao gồm có thuế gtgt
- Sau đó bên em thanh toán tổng tiền qua ngân hàng.
- Nhưng vì lý do sao đó sếp bảo không thể lây tờ hóa đơn này được.
>>> em biết là cái này sẽ là chi phí ko hợp lý sẽ bị loại khi quyết toán thuế tndn, nhưng giờ hạch toán như thế nào cho khoản thuế gtgt thì em không biết???
vd: bản lề : 100 cái, đơn giá 2k->>thành tiền là: 200.000
thuế gtgt là: 20.000
tổng thanh toán: 220.000
chuyển khoản qua ngân hàng là: 220.000
>>>>>Nợ tk152: 200k/có tk112: 200k
còn số tiền gtgt: 20.000k em hạch toán vào đâu ạ!! vì ko có hóa đơn thì ko cho vào dòng thuế khấu trừ đc rồi???

 

[Vân Anh 12345]

Theo đơn đặt hàng này bạn ko lấy được hoá đơn GTGT luôn đúng ko? Nếu ko lấy được hoá đơn ko thể định khoản Nợ tk152: 200k/có tk112: 200k nhé!

 

[hocviecchuaxong]

Theo đơn đặt hàng này bạn ko lấy được hoá đơn GTGT luôn đúng ko? Nếu ko lấy được hoá đơn ko thể định khoản Nợ tk152: 200k/có tk112: 200k nhé!

Chỉ mấy cái hạch toán này cẩn thận số tiền bạn.

Em mới vào nghề mọi người cho em hỏi tý ạ, em rối quá!!
-Công ty em mua 1 số nguyên vật liệu( bản lề,ray cho bản lề,...) theo đơn đặt hàng bao gồm có thuế gtgt
- Sau đó bên em thanh toán tổng tiền qua ngân hàng.
- Nhưng vì lý do sao đó sếp bảo không thể lây tờ hóa đơn này được.
>>> em biết là cái này sẽ là chi phí ko hợp lý sẽ bị loại khi quyết toán thuế tndn, nhưng giờ hạch toán như thế nào cho khoản thuế gtgt thì em không biết???
vd: bản lề : 100 cái, đơn giá 2k->>thành tiền là: 200.000
thuế gtgt là: 20.000
tổng thanh toán: 220.000
chuyển khoản qua ngân hàng là: 220.000
>>>>>Nợ tk152: 200k/có tk112: 200k
còn số tiền gtgt: 20.000k em hạch toán vào đâu ạ!! vì ko có hóa đơn thì ko cho vào dòng thuế khấu trừ đc rồi???

Hạch toán hóa đơn bán lẻ hoặc hóa đơn bán hàng của NCC thì tiền thuế GTGT có hoặc không bạn ghi nhận vào trị giá, nguyên giá của hàng hóa đó.
Nợ 152: 220.000
Có 1121: 220.000

 

[ktkthh]

Dạ không lấy được hóa đơn luôn anh/chị à.
Vậy theo như hạch toán Nợ tk 152/có tk 1121: 220.000, thì phần thuế GTGt(20k) em sẽ chia đều vào nguyên giá của các hàng hóa đó.
Em cảm ơn anh/ chị nhiều nhé!