vipayu
Trung cấp
- 6/6/16
- 53
- 5
- 8
- 35
Em mới vào làm ở 1 công ty xây dựng. Chị kế toán trước đây không biết hạch toán như nào mà giờ đây em kiểm tra số nợ thuế trên phần mềm kế toán với số nợ thuế thực tế (theo sổ sách ghi tay của chi kế toán cũ) bị chênh lệch khá lớn ah. Khi em tới cơ quan thuế đối chiếu thì số thuế phải nộp giữa sổ tay của chị kế toán cũ với cơ quan thuế là trùng khớp, chỉ có lệch với phần mềm thôi.
Em mong các anh chị giúp em hạch toán lại sao cho trùng khớp giữa số thuế nợ thực tế và phần mềm ah. Cụ thể như sau:
Trên phần mềm của em hiện có số dư:
Dư Có 3331 là 1.743.400.000 đ
Dư Nợ 3334 là 283.716.000 đ
Nhưng thực tế số nợ thuế của em phải là
Có 3331 là 1.534.500.000 đ
Có 3334 là 121.594.000 đ
Theo em thấy sự chênh lệch phần lớn là do các kỳ trước đây chị kế toán cũ có mang tiền đi nộp thuế, nộp cả số nợ gốc lẫn số phạt chậm nộp nhưng chị ấy chỉ hạch toán trên phần mềm là nộp thuế N3334/ C112 thôi chứ không lập 1 tài khoản phạt chậm nộp khác. Nên số chênh lệch TK 3334 của cty em từ phải nộp thuế TNDN giờ trên tài khoản lại là nộp dư ah. Còn TK 3331 thì không biết vì sao lại có số dư nhiều hơn số dư thực tế ah.
Số chênh lệch trên tích từ nhiều kỳ trước đây nên giờ em chỉnh sửa 1 lần thì phải làm như nào cho đúng ah?
Mong các anh chị giúp đỡ, em cảm ơn nhiều ah!
Em mong các anh chị giúp em hạch toán lại sao cho trùng khớp giữa số thuế nợ thực tế và phần mềm ah. Cụ thể như sau:
Trên phần mềm của em hiện có số dư:
Dư Có 3331 là 1.743.400.000 đ
Dư Nợ 3334 là 283.716.000 đ
Nhưng thực tế số nợ thuế của em phải là
Có 3331 là 1.534.500.000 đ
Có 3334 là 121.594.000 đ
Theo em thấy sự chênh lệch phần lớn là do các kỳ trước đây chị kế toán cũ có mang tiền đi nộp thuế, nộp cả số nợ gốc lẫn số phạt chậm nộp nhưng chị ấy chỉ hạch toán trên phần mềm là nộp thuế N3334/ C112 thôi chứ không lập 1 tài khoản phạt chậm nộp khác. Nên số chênh lệch TK 3334 của cty em từ phải nộp thuế TNDN giờ trên tài khoản lại là nộp dư ah. Còn TK 3331 thì không biết vì sao lại có số dư nhiều hơn số dư thực tế ah.
Số chênh lệch trên tích từ nhiều kỳ trước đây nên giờ em chỉnh sửa 1 lần thì phải làm như nào cho đúng ah?
Mong các anh chị giúp đỡ, em cảm ơn nhiều ah!
