KHAI BỔ SUNG , CHỈ TIÊU 37 38

  • Thread starter vu thi thuy hong
  • Ngày gửi
vu thi thuy hong

vu thi thuy hong

Sơ cấp
9/8/18
8
0
1
24
Cho em hỏi em làm bổ sung Q1/2018 vào ngày 30/8 vậy em làm tk Q3/2018 em điền chỉ tiêu 43 (số âm) của tk bổ sung Q1 vào chỉ tiêu 37 bên tk Q3 đúng không ạ?
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
hocviecchuaxong

hocviecchuaxong

Cao cấp
8/6/16
1,952
748
113
35
Để ví dụ cho bạn dễ hiểu, chứ điền kiểu trên là sai đó.
Giả sử quý 1 có số thuế kê khai đúng như sau:
Đầu kỳ: 10 tr
Đầu vào: 20tr
Đầu ra: 15 tr
Còn đc trừ: 15
Bạn kê khai nhầm quý 1:
Đầu kỳ: 10 tr
Đầu vào: 20tr
Đầu ra: 20 tr
Còn đc trừ: 10
Bạn làm lại tờ khai bổ sung quý 1 điều chỉnh lại để chỉ tiêu 43 có số đúng là 15. Lúc này tờ khai quý 2 bị thiếu 5 triệu được khấu trừ (đầu kỳ quý 2 đang thể hiện 10 triệu), làm tờ khai quý 3 cũng thiếu 5 triệu được khấu trừ. Vậy bạn phải tăng số thuế GTGT được khấu trừ lên 5 triệu để bằng lại số thể hiện trên sổ kế toán. (chỉ tiêu 38)
 
D

daungo8x

Sơ cấp
25/11/10
21
1
3
Hà Đông - Hà Nội
Làm lại tờ khai bổ sung của tờ khai Q1/2018 cho đúng, sau khi tổng hợp số liệu lên bảng 01/KHBS của tờ khai bổ sung Q1/2018, lấy số chênh lệch phần bổ sung đó đưa vào chỉ tiêu 37 or 38 tùy trường hợp làm tăng hay giảm số khấu trừ mà điền vào nhé, hạn tờ khai Q3/2018 là 30/10/2018 nên bạn cân nhắc kê khai đúng thời hạn kẻo bị phạt nha.
 
  • Like
Reactions: vu thi thuy hong

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA