Hóa đơn bổ sung

[McBilly]

Mọi người cho mình hỏi, mình đang có hóa đơn số 0001 với 0002 vào ngày 12/10/2018, giờ muốn lập 1 hóa đơn lùi ngày là hóa đơn 0003 vào ngày 10/10, thì mình sẽ phải chỉnh sửa lại những gì? Mình nghĩa đầu tiên là hủy 2 hóa đơn 0001 và 0002, sau đó giả sử tháng 10 mình đã kê khai thuế, thì mình phải sửa lại báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn, bổ sung thêm 0001 và 0002 là hóa đơn xóa bỏ, làm tờ khai điều chỉnh tờ khai thuế GTGT, còn thiếu gì nữa ko mọi người nhỉ?

 

[Rua Diu Dang]

Bạn phải thu hồi lại 2 hóa đơn 001, 002, lập biên bản thu hồi và xuất lại 2 hóa đơn mới.
Hiện tại mới ngày 12/11, chưa đến kỳ phải kê khai tháng/quý mà bạn đã nộp báo cáo rồi ah?
Nếu bạn đã kê khai báo cáo VAT tháng 10 thì do vẫn trong kỳ báo cáo tháng 10 nên bạn chỉ cần nộp báo cáo VAT mới thay thế báo cáo VAT cũ (ko phải nộp bổ sung do vẫn trong hạn kê khai tháng)
Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn cũng vậy, nộp báo cáo mới thay thế báo cáo cũ

 

[McBilly]

Cám ơn bạn nhé, mình đang lấy ví dụ ngắn gọn đơn giản thôi chứ không phải thực tế mình đang gặp. Thế nếu là kì mình đã kê khai thuế thì làm như mình là đủ rồi đúng ko bạn?

 

[Rua Diu Dang]

Còn tùy thuộc vào thời điểm bạn phát hiện ra sai sót, nếu vẫn còn hạn kê khai thì bạn làm như mình , nếu đã quá hạn kê khai thì báo cáo VAT phải làm báo cáo bổ sung. Ngoài ra bạn phải xem bên mua đã kê khai thuế chưa? liệu họ có chấp nhận trả lại hóa đơn để bạn xuất lại hóa đơn mới ko

 

[McBilly]

À nhưng bên bán hoặc bên mua đã kê khai thì lúc đấy không còn hủy được số 0001 và 0002 nữa, như vậy là lập sai thứ tự số hóa đơn và dính phạt chắc, vậy có nghĩa là có thể lập lùi ngày nếu chưa kê khai thuế, còn đã kê khai thuế rồi thì ko được lập hd có ngày vào kỳ kê khai đó và nếu nhầm thì chấp nhận ăn phạt đúng ko bạn?

 

[AZ Invoice]

Theo thông tư 39, giả sử hóa đơn đơn số 1 và 2 đã được hai bên kê khai thuế thì buộc Bạn phải làm hóa đơn điều chỉnh =>hóa đơn số 1 và 2 vẫn có giá trị, không bị hủy =>mục tiêu lập hóa đơn số 3 vào ngày 10/10 là không khả thi.

Để tránh tình trạng này, bạn nên phát hành 2 mẫu hóa đơn, 1 mẫu sử dụng hàng ngày, 1 mẫu để dành => như thế vấn đề sẽ được giải quyết dễ hơn.

Thân.
Thanh Dat Sales Engineers
M: 0944 5949 88 E: thanhdat@azinvoice.vn
...........................................................................
Invoice Solution Ltd,.
T: 1900.57.12.52 Taxcode: 0315025248
W: www.azinvoice.vn / www.e-invoicing.com.vn

 

[pink94]

Cám ơn các bạn nhiều nhé