hóa đơn thay thế kê khai như thế nào

[dankedun]

bên em có hóa đơn đầu vào tháng 10 bị sai .vì bên em kê khai theo quý nên bên nhà cung cấp xuất hóa đơn mới thay thế hóa đơn sai luôn. hóa đơn ký ngày 6.1.2019 . em không biết ngày ký sang năm 2019 thì em vẫn kê khai vào quý 4.2018 hay là là quý 1.2019 nữa. và vào sổ kế toán thì em cho vào 2018 hay 2019 ạ

 

[nguyen.dinh]

Kê vào quý 1/2019, Hóa đơn lập thời điểm nào thì kê khai vào thời điểm đó, nhớ ghi rõ xuất thay thế cho hóa đơn nào , kẹp các biên bản vào để dễ giải trình

 

[dankedun]

@nguyen.dinh còn vào sổ kế toán thì sao bạn. Vì thực tế thì mình đã chi tiền mặt để thanh toán trong tháng 10/2018 bạn à

 

[Mai Chi B]

Hoá đơn đã kê khai mà sai sót thì xuất hoá đơn điều chỉnh sai sót tuỳ TH chứ nhỉ?

 

[dankedun]

@Mai Chi B . Hóa đơn tháng 10 bên mình chưa kê khai thuế vì kê khai theo quý bạn ạ. bây giờ họ xuất lại hóa đơn hoàn toàn mới cho mình mà ngày ký hóa đơn là 2/1/2019 bạn à

 

[halan08]

Em nghĩ là hoá đơn T10 thu hồi rồi thì không kê khai nữa, hoá đơn 2/1/2019 thì để kê quý 1/2019, hạch toán thì ghi nhậnchi phí năm 2018 còn thuế sẽ hạch toán năm 2019