D
Mình thì bị trường hợp như sau: T1/2012 tờ khai lần đầu của mình thuế phải nộp là: 12.000.000, tháng 2 mình phát hiện sai, mình đã kê khai bổ xung thì tăng số thuế phải nộp lên 12.500.000. mình đã nộp số thuế 12.000.000, đúng ra nếu khi kê khai bổ xung thì mình phải nộp thêm 500.000 nữa là OK.
Nhưng ko hiểu sao trên tờ khai T2 mình lại ghi vào chỉ tiêu 37: 500.000 (mang đi khấu trừ ngược) đúng ra 500.000 này ko dc giảm trừ với thuế của các kỳ sau mà phải nộp ngay và tính lãi phạt chậm nộp. nên bị sai.
Từ T2 đến T8 thuế mình đc khấu trừ, qua T9 thì phát sinh số thuế phải nộp là 25.000.000, mình đã đóng nộp số thuế này rồi. Qua T11 thì mình nhận thông báo của thuế là còn nợ 500.000 của T1/2012.
Bây h mình phải làm điều chỉnh như thế nào, vì 500.000 này mình đã kê lại một lần nữa vào T2/2012 (ghi vào chỉ tiêu 37) và thực tế đã nộp 500.000 này trong T9/2012. (vì do đưa vào chỉ tiêu 37 nên giảm số thuế dc khấu trừ của các kỳ sau)
có phải trước tiên bây giờ mìnhlàm tờ khai điều chỉnh cho T2/2012 rồi điều chỉnh đân dần cho tới T9/2012 rồi tính đóng nộp phạt từ T2 tới T9???
làm sao nhỉ???:wall:
Nhưng ko hiểu sao trên tờ khai T2 mình lại ghi vào chỉ tiêu 37: 500.000 (mang đi khấu trừ ngược) đúng ra 500.000 này ko dc giảm trừ với thuế của các kỳ sau mà phải nộp ngay và tính lãi phạt chậm nộp. nên bị sai.
Từ T2 đến T8 thuế mình đc khấu trừ, qua T9 thì phát sinh số thuế phải nộp là 25.000.000, mình đã đóng nộp số thuế này rồi. Qua T11 thì mình nhận thông báo của thuế là còn nợ 500.000 của T1/2012.
Bây h mình phải làm điều chỉnh như thế nào, vì 500.000 này mình đã kê lại một lần nữa vào T2/2012 (ghi vào chỉ tiêu 37) và thực tế đã nộp 500.000 này trong T9/2012. (vì do đưa vào chỉ tiêu 37 nên giảm số thuế dc khấu trừ của các kỳ sau)
có phải trước tiên bây giờ mìnhlàm tờ khai điều chỉnh cho T2/2012 rồi điều chỉnh đân dần cho tới T9/2012 rồi tính đóng nộp phạt từ T2 tới T9???
làm sao nhỉ???:wall:
