T
tocxuu
Sơ cấp
- 15/4/18
- 10
- 2
- 3
- 28
Chào các anh chị webketoan,
Em có vấn đề về thuế GTGT nhờ các anh chị trợ giúp.
Bên em có nhập khẩu hàng hóa sau đó bán vào khu chế xuất và bán vào nội địa. Tuy nhiên hoạt động bán nội địa vô cùng ít chỉ 1%, nên hàng tháng số thuế giá trị gia tăng còn được khấu trừ rất nhiều.
Trước ngày 1/2/2018 thì nghị định 100/2016 không cho phép hoàn thuế đối với trường hợp này. Tuy nhiên từ ngày 1/2/2018 nghị định 146 cho phép doanh nghiệp được hoàn thuế đối với hoạt động này.
Vậy anh chị nào có thông tin có thể giải đáp giúp em :
1. Phần thuế GTGT em đã ghi nhận trước thời điểm 01/02/2018 (số dư tài khoản 133) em có được ghi tăng chi phí của năm 2018 không?
2. (nếu có) trên tờ khai VAT quý 4/2018 em sẽ ghi phần thuế VAT chuyển sang chi phí vào mục [37] phải không ạ?
Em xin chân thành cảm ơn ạ.
Em có vấn đề về thuế GTGT nhờ các anh chị trợ giúp.
Bên em có nhập khẩu hàng hóa sau đó bán vào khu chế xuất và bán vào nội địa. Tuy nhiên hoạt động bán nội địa vô cùng ít chỉ 1%, nên hàng tháng số thuế giá trị gia tăng còn được khấu trừ rất nhiều.
Trước ngày 1/2/2018 thì nghị định 100/2016 không cho phép hoàn thuế đối với trường hợp này. Tuy nhiên từ ngày 1/2/2018 nghị định 146 cho phép doanh nghiệp được hoàn thuế đối với hoạt động này.
Vậy anh chị nào có thông tin có thể giải đáp giúp em :
1. Phần thuế GTGT em đã ghi nhận trước thời điểm 01/02/2018 (số dư tài khoản 133) em có được ghi tăng chi phí của năm 2018 không?
2. (nếu có) trên tờ khai VAT quý 4/2018 em sẽ ghi phần thuế VAT chuyển sang chi phí vào mục [37] phải không ạ?
Em xin chân thành cảm ơn ạ.
