hạch toán hóa đơn tiếp khách

[thùy giang 18]

Mọi người cho e hỏi chút vấn đề ạ. Nhân viên cty e đi gặp và tiếp khách, nhân viên lấy tiền túi bỏ ra để trả cho bữa tiếp khách đó và cầm hóa đơn về để cty thanh toán lại. Vậy khi e nhận hóa đơn thì e phải hạch toán là N6427/C1111, và khi cty chuyển tiền trả lại cho nhân viên thì e hạch toán N141/C1121. E hạch toán như vậy có đúng k ạ. Mọi người chỉ giáo giúp em ạ

 

[Luti Phạm]

Bạn hạch toán vậy nó cân kiểu gì, N141 là đưa tiền tạm ứng cho nhân viên chứ không phải chuyển trả, bạn xem lại bản chất và cách hạch toán TK 141 nhé, nếu bạn đã tạm ứng cho bạn nhân viên đó thì hạch toán
- N141/C111, 112 (Lúc đưa tạm ứng)
- N642/C141 (Lúc nhận được hóa đơn tiếp khách)
- N111,112/C141 (Nếu còn thừa tiền và nhân viên hoàn ứng lại cho công ty)
Nhưng đằng này mình thấy bạn ghi là nhân viên đó tự lấy tiền túi ra chứ bạn không có tạm ứng trước nên chỉ cần hạch toán N642/C111 là được rồi, đưa lại nhân viên đúng số tiền trên HĐ thôi, khỏi làm nhiều nghiệp vụ.

 

[thùy giang 18]

Cảm ơn bạn

 

[thùy giang 18]

Bạn ơi cho mình hỏi thêm chút là tiền trả cho nhân viên đó thì bên cty mình toàn chuyển khoản từ tk cty sang tk cá nhân của nhân viên đó k à, vậy mình phải hạch toán trên sao kê ngân hàng sao bạn, bạn giúp mình với

 

[Luti Phạm]

Nếu bạn chuyển khoản cho nhân viên đó thì hạch toán theo cách 1 mình nói ở trên, làm phiếu tạm ứng rồi đưa vào TK 141, ghi N141/C112. Còn khi nhân viên hoàn trả lại tiền tạm ứng còn thừa thì bạn làm 1 cái phiếu thu tiền mặt, ghi N111/C141. Bạn lên google xem lại cách hạch toán TK 141 nhé.