XỬ LÝ CÔNG NỢ

[Hoa_Tình]

Chào anh/chị.
Em mới nhận kế toán mới của 1 công ty. khi đối chiếu công nợ phát hiện 1 đối tượng (tài khoản 331) bị phản ánh sai, hiện giờ đang treo trên BCTC Nợ 331 nhưng thực tế phải là Có 331 => cứ trả nợ là TK Nợ 331 cứ tăng lên. Em muốn đưa tài khoản này về đúng vị trí của nó thì có cách nào không ạ?
Mong sự đóng góp ý kiến của mọi người ạ!

 

[Truong Nguyen]

Trả nợ cho nhà cung cấp thì đương nhiên Nợ TK 331 tăng lên chứ làm sao Có TK 331 tăng lên được, mua hàng chịu thì Có TK 331 mới tăng chứ?

 

[Hoa_Tình]

Dạ, vâng. Nhưng ý em muốn hỏi ở đây. Công nợ thực tế khi em đối chiếu với nhà cung cấp là bên em đang nợ nhà cung cấp (Có 331), nhưng trên sổ sách kế toán cũ lại phản ánh bên Nợ 331 (ứng trước nhà cung cấp) => Bây giờ em muốn đưa TK 331 về đúng với thực tế là mình đang nợ nhà cung cấp thì phải làm sao ạ? (ứng trước nhà cung cấp và phải trả nhà cung cấp bản chất khác nhau).

 

[Truong Nguyen]

Em.xem bút toán lúc thanh toán nhà cung cấp hạch toán ntn và khi mua hàng hóa dịch vụ ntn thì giờ làm bút toán đảo ngược lại