Thuế TNDN tạm tính

[nguyenhien79]

Hi các bác!
Các bác giúp em với. Cty em dư nợ TK 333.4 là 560.000 đồng. Sang năm nay em phải nộp 2 quý là 3.010.000đồng, nhưng em mới nộp 1.505.000 đồng của quý 1, còn quý 2 chưa nộp. Vậy em phải định khoản như thế nào.
Em đã định khoản như thế này nhưng xem ra chưa ổn
Nợ TK 821 là 3 triệu
Có TK 333.4 là 3 triệu
Và Nợ TK 333.4 là 1.505.000 đồng
Có TK 111 là 1.505.000 đồng
Còn lại 1.505.000 đồng tiền nợ chưa đóng e k biết định khoản thế nào nữa. Các bác giúp em nhé. Thanks!!!!!

 

[NPT]

Hi các bác!
Các bác giúp em với. Cty em dư nợ TK 333.4 là 560.000 đồng. Sang năm nay em phải nộp 2 quý là 3.010.000đồng, nhưng em mới nộp 1.505.000 đồng của quý 1, còn quý 2 chưa nộp. Vậy em phải định khoản như thế nào.
Em đã định khoản như thế này nhưng xem ra chưa ổn
Nợ TK 821 là 3 triệu
Có TK 333.4 là 3 triệu
Và Nợ TK 333.4 là 1.505.000 đồng
Có TK 111 là 1.505.000 đồng
Còn lại 1.505.000 đồng tiền nợ chưa đóng e k biết định khoản thế nào nữa. Các bác giúp em nhé. Thanks!!!!!

N 821/3334: 3.010.000đ
N 3334/111: 1.505.000đ
Dư có:3334: 945.000đ đây là số còn phải.

 

[nguyenhien79]

NPT oi, hom qua em cung lam nhu anh noi day, Du co TK 333.4 là 945.000 đ.Nhưng em lên bảng cân đối KT thì cái khoản mình còn phải nộp cho NN là 1.505.000đ cơ mà, họ có cho mình nộp 945.000đ đâu
Nếu định khoản như anh thì TK 821 dư Nợ là 3.010.000đ à. Em làm nghề tay trái nên k biết nhiều các bác chỉ giáo cho em nhé. Thanks

 

[phong2v]

NPT oi, hom qua em cung lam nhu anh noi day, Du co TK 333.4 là 945.000 đ.Nhưng em lên bảng cân đối KT thì cái khoản mình còn phải nộp cho NN là 1.505.000đ cơ mà, họ có cho mình nộp 945.000đ đâu
Nếu định khoản như anh thì TK 821 dư Nợ là 3.010.000đ à. Em làm nghề tay trái nên k biết nhiều các bác chỉ giáo cho em nhé. Thanks

Vì ở đây bạn nộp thuế TNDN tạm tính là 3.010.000đ mà các công ty tư nhân hàng năm vẫn phải nộp tạm tính mặc dù số dư nợ trên TK 3334 vẫn còn đến khi nào thuế xuống quyết toán thì lúc đó mới là số chính xác, cho nên trong trường hợp này thực tế số dư nợ có TK 3334 của bạn chỉ còn 945.000đ nhưng theo số tạm tính 2 quý của năm nay là 3.010.000đ mà bạn mới nộp 1.505.000đ nên bạn vẫn nộp tiếp 1.505.000đ nữa và khi đó số dư nọc của bạn lại là 560.000đ
Đến cuối năm bạn sẽ xác định lại thuế TNDN phải nộp bạn à