H
Hefner
Sơ cấp
- 22/8/18
- 5
- 0
- 1
- 32
Em xin chào các anh/chị!
Các anh/chị cho e hỏi trường hợp này với ạ: Trong quý 4.2018 kế toán bên e lập tờ khai thuế GTGT nhưng bị sai sót nên đã lập KHBS lần thứ 1, lúc này ở chỉ tiêu số 43 trên bản giải trình KHBS "Tổng hợp điều chỉnh số thuế phải nộp" là (2.200.000). Sau đó, bạn này phát hiện ra vẫn còn sai sót trong quý 4.2018 nên tiếp tục lập KHBS lần thứ 2, lúc này ở chỉ tiêu số 43 trên bản giải trình KHBS "Tổng hợp điều chỉnh số thuế phải nộp" là 3.570.000.
Như vậy, khi lập tờ khai thuế GTGT quý 1.2019, e sẽ phải điền 2.200.000 ở chỉ tiêu 37 và 3.570.000 ở chỉ tiêu 38 của tờ khai thuế quý 1.2019 phải không ạ?
Kế toán bên e mới nghỉ việc mà e không phải dân chuyên ngành Kế toán - Kiểm toán, chỉ tạm thời làm thay thế nên rất mong anh/chị giải đáp giúp e ạ.
Em xin cảm ơn nhiều!
Các anh/chị cho e hỏi trường hợp này với ạ: Trong quý 4.2018 kế toán bên e lập tờ khai thuế GTGT nhưng bị sai sót nên đã lập KHBS lần thứ 1, lúc này ở chỉ tiêu số 43 trên bản giải trình KHBS "Tổng hợp điều chỉnh số thuế phải nộp" là (2.200.000). Sau đó, bạn này phát hiện ra vẫn còn sai sót trong quý 4.2018 nên tiếp tục lập KHBS lần thứ 2, lúc này ở chỉ tiêu số 43 trên bản giải trình KHBS "Tổng hợp điều chỉnh số thuế phải nộp" là 3.570.000.
Như vậy, khi lập tờ khai thuế GTGT quý 1.2019, e sẽ phải điền 2.200.000 ở chỉ tiêu 37 và 3.570.000 ở chỉ tiêu 38 của tờ khai thuế quý 1.2019 phải không ạ?
Kế toán bên e mới nghỉ việc mà e không phải dân chuyên ngành Kế toán - Kiểm toán, chỉ tạm thời làm thay thế nên rất mong anh/chị giải đáp giúp e ạ.
Em xin cảm ơn nhiều!
