Xử lý hóa đơn đã kê khai từ 0% thành 10%

[Doanin]

Em chào cả nhà
E đang gặp tình huống này mà chưa biết xử lý ra sao
E có xuất cho khách 1 HD mực từ t2/2019 tổng tiền : 10.940.000, đã kê khai, khách hàng của e thuộc khu chế xuất
E xuất HD 0% cho khách với mặt hàng này và k làm tờ khai
Nay khách yêu cầu bên e, xuất vat 10%, hoặc mở tờ khai
Trường hợp xuất 10%, thì e phải giảm cả tiền của của các mặt hàng + tăng thuế xuát từ 0% thành 10%
E có thể thể hiện trường hợp này như thế nào trên HD điều chỉnh dc ạ?
Thank all!

 

[bichvan.tax06]

Xuất khẩu tại chỗ (các DN thuộc KCX, Khu phi thuế quan) muốn xuất thuế suất 0% thì phải mở TK Hải Quan XK tại chỗ như KH nói.
TH bạn không mở TKHQ thì phải xuất thuế GTGT 10% (nếu mặt hàng/nhóm hàng chịu thuế GTGT 10%)
Việc xuất thêm VAT và giá xuất như thế nào phụ thuộc vào hợp đồng và báo giá bên bạn là giá đó đã bao gồm thuế VAT hay chưa?
Bạn xuất hóa đơn điều chỉnh, 2 bên căn cứ vào hóa đơn điều chỉnh sẽ hạch toán và kê khai bổ sung/điều chỉnh.
Đối với bên bạn phải kê khai bổ sung cho tháng 2 hoặc quý 1 (nếu khai theo quý) vì hóa đơn đầu ra bắt buộc phải điều chỉnh vào kỳ sai sót.
Diễn giải Nội dung trên hóa đơn điều chỉnh ghi rõ xuất điều chỉnh cho hóa đơn nào, số hóa đơn, ngày tháng và lý do điều chỉnh vào chỉ tiêu mặt hàng. Đồng thời 2 bên phải có biên bản xác nhận việc điều chỉnh này.