Xử lý khoản khách hàng chuyển tiền nhưng chưa xuất hóa đơn

[hoaithuong140901]

Em có vấn đề này mong được mọi người giúp đỡ ạ.
Vào năm 2015, 2016, Công ty em có bán hàng cho khách, khách chuyển tiền thanh toán (chưa có thuế) vào tài khoản công ty nhưng công ty chưa xuất hóa đơn cho khoản tiền đó.
Hiện nay khách hàng này vẫn giao dịch với công ty em, các giao dịch mới đã xuất hóa đơn, các giao dịch cũ kế toán vẫn để treo ở khoản người bán trả tiền trước.
Không biết có cách nào để xử lý khoản này không ạ.
Em cảm ơn mọi người ạ.

 

[hoang lao ta]

Bên bạn sử dụng phần mềm kế toán nào vậy bạn? Bạn kiểm tra xem có ghi nhầm nghiệp vụ xuất hàng sang công ty khác không?

 

[hoaithuong140901]

Bên em không sử dụng phần mềm kế toán.
Không nhầm nghiệp vụ đâu ạ.
Sao kê ngân hàng thể hiện rõ là Công ty khách hàng chuyển cho công ty em.
Vì công ty em giai đoạn đó không có kế toán, em hỏi lại sếp em thì sếp em cũng xác nhận là có bán hàng, khách hàng trả tiền nhưng quên xuất hóa đơn ạ!

 

[Rosaceae9x]

- Thứ nhất, việc xuất hóa đơn còn liên quan đến phiếu xuất kho, chắc hàng hóa bên bạn cũng cân hết rồi, và nộp báo cáo tài chính các năm, vậy bạn liên hệ với bên kia là chuyển tiền lại cho họ vào tk công ty họ và nhờ họ trả lại tiền mặt, trên phần mềm bạn chỉ viết là chuyển trả khoản ứng trước tiền hàng cty abc Nợ tk131, có TK1121. nếu năm 2015.2016, cty đag hạch toán nợ TK1121, có TK131 ứng trước, vậy là sổ thuế của bạn sẽ không còn treo khoản này nữa

 

[hoaithuong140901]

Mình cũng nghĩ tới cách này, nhưng chỉ sợ họ không trả lại tiền mặt cho mình

 

[Rosaceae9x]

khoản đó của bạn trên 20tr à?

 

[Rosaceae9x]

bạn chế 1 cái hợp đồng bên bạn ký là bị hủy ngang, do không nghiệm thu được hợp đồng, và bên kia chấp nhận bỏ số tiền đó. rồi hạch toán số tiền đó vào 711 năm nay luôn (khoản này sẽ bị tính thuế TNDN nhé) hoặc ghi phiếu chi trả lại tiền Nợ tk131, có TK1111 . có 3 cách đó thui

 

[thường duy]

Theo tôi thì nói với khách hàng, đơn hàng lấy lần tới mà có xuất hóa đơn thì sẽ trả bằng tiền mặt, cấn trừ công nợ ảo đi, còn chênh lệch như thế nào thì trả chuyển khoản thêm hoặc trả bằng tiền mặt. Như vậy hết công nợ mà cũng thu được tiền.

 

[hoaithuong140901]

Vì khách hàng bây giờ lấy hàng và lấy hóa đơn luôn ạ nên họ không chịu trả tiền mặt để cấn trừ khoản công nợ cũ. Hàng bên em bán là chưa thuế nên nếu họ lấy đơn hàng mới thì sẽ thanh toán tiền hàng và tiền thuế luôn. Còn đơn hàng cũ thì khách chỉ mới chuyển tiền hàng, chưa chuyển tiền thuế, bây giờ kêu họ chuyển thêm tiền thuế để lấy hóa đơn thì coi như em lại xuất hóa đơn sai thời điểm ạ.

 

[Trần Tý]

Công việc bạn nên làm:
Hỏi kế toán bên đó hạch toán như nào về khoản này? BCTC của họ có dư ra khoản này không?
Nếu người ta đã lãng quên khoản này giờ kêu chuyển tiền vào tk người ta => giải trình khoản này sao người ta giải trình?

Chúc bạn thành công

 

[hoaithuong140901]

Kế toán cty bên đó hình như không hạch toán khoản này ạ, vì khi em tra lại hóa đơn và công nợ mới phát hiện ra khoản này. Thông báo cho cty bên đó thì bên đó mới biết ạ.

 

[thường duy]

Công nợ thừa đó đã lâu chưa

 

[Tuyennt1109]

Ad nói là năm 2015, 2016 mà bạn

 

[Trương Lan]

Công ty bạn trốn doanh thu nhưng không khéo.
Sếp lãi nhiều rồi, tham vài chục triệu thuế GTGT làm gì.
Bạn đề nghị xuất hóa đơn ra, phần công nợ bị treo trên ngân hàng. (nhớ so sánh việc xuất HĐ và ko xuất nhé)
Sếp không đồng ý, thì yêu cầu sếp ghi và ký vào phần ý kiến khác. Sau này đỡ tội vạ.
Chúc may mắn.

 

[Rosaceae9x]

bạn nói thế đúng 1 phần là công ty trốn thuế thui, xuất hóa đơn còn liên quan đến hàng tồn kho nữa, bạn định xuất hóa đơn xong không có phiếu xuất nhập gì à? ghi nhận doanh thu không đúng thời điểm cũng có thể bị phạt đấy

 

[Trương Lan]

Đã sai thì chấp nhận rủi ro. Việc khắc phục lỗi cũng phải bỏ CP mà để nguyên đó cũng phải có chi phí dự phòng .

Mình là kế toán, làm thế nào đúng nhất có thể, chứ cứ cố xoay theo kiểu sợ abc thì sẽ chuyên đi sau xử lý rác cho sếp thôi.

Thực tế làm gì có chuyện ko có hàng mà bán được cho khách đâu, thuế nó phản ánh số liệu thực tế theo tiêu chuẩn của luật thuế.

 

[hoaithuong140901]

Giai đoạn quên không xuất hóa đơn này công ty em không có kế toán ạ, mấy hóa đơn có giá trị lớn thì sếp em tự viết, còn mấy cái nhỏ thì sếp em quên luôn ạ. Khi em vào làm kiểm tra lại hóa đơn và công nợ mới phát hiện ra.
Nếu bây giờ xuất hóa đơn thì lại là xuất không đúng thời điểm ạ.