Xin hướng dẫn định khoản số tiền rút từ HĐTD và có lãi ko kì hạn

[duythanhhp87]

Thân gửi các a c kế toán lâu năm nhiều kinh nghiệm, e mới chập chững bước chân vào nghề kế toán thì gặp trường hợp này:
Cty rút 2ty3 từ 1 HĐTD với ngân hàng về để có việc cần thanh toán, đc 2ty300tr600k đ
Thì e nên định khoản ntn ạ? Cảm ơn các a c

 

[Tuyennt1109]

Hi bạn,
Hợp đồng tín dụng với Ngân hàng bạn đang theo dõi ở TK nào, kỳ hạn bn tháng. Mình ví dụ là kỳ hạn 6 tháng, TK bạn hạch toán là 128 - Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (Nếu kì hạn trên 1 năm bạn hạch toán ở TK 228). Cụ thể hơn là - Tài khoản 1281 - Tiền gửi có kỳ hạn: Phản ánh tình hình tăng, giảm và số hiện có của tiền gửi có kỳ hạn.

Khi rút HĐTD về bằng tiền mặt, bạn hạch toán
Nợ TK 111: 2.300.600.000 VND
Có TK 128: 2.300.000.000 VND
Có TK 515: 600.000 VND (Doanh thu hoạt động tài chính phản ánh lãi tiền gửi có kỳ hạn)

Hi vọng sẽ giúp ích được cho bạn
Trân trọng!

 

[thường duy]

Đây là vay ngân hàng đó bạn, định khoản vay thôi.

 

[duythanhhp87]

ko ạ, HĐTD này là của bên cty gửi vào ngân hàng, ko phải vay ngân hàng ạ. Có phải định khoản vào khoản đầu tư ngắn hạn ko ạ

 

[thường duy]

HĐTD là gì, hợp đồng tín dụng?
Mình cũng chưa hiểu được câu hỏi của bạn. Nếu tiền công ty gửi vào TK ngân hàng thì đk 112/ 111, rồi ủy nhiệm chi trả tiền hàng thì 331/112.
Còn rút tiền từ ngân hàng về để thanh toán thì định khoản rút tiền mặt, xong rồi trả cho bên cung cấp 131. Còn nếu không phải như ý mình hiểu thì bạn nên nói rõ hơn