Chịu phạt bằng tiền mặt hay xuất trả hoá đơn khác cho khách

[Sư Tử Nữ]

Ac trong page cho e hỏi chút ạ.
Bên em có xuất 1 hoá đơn 1 tỷ cho khách vào 2017. Bên em đã kê khai thuế tuy nhiên chưa gửi bản gốc cho khách nên khách chưa kê khai, và khách đã quyết toán thuế 2017 xong.
Giờ khách yêu cầu 1 là bên em chi trả tiền thuế đúng bằng hoá đơn cho khách.
2 là bên e xuất 1 hoá đơn mới có giá trị đúng bằng hoá đơn cũ 2017 kia.
E k hiểu nhiều nên chưa biết xử lý theo PA nào ạ.
Mong Ac trợ giúp. Thanks ạ

 

[34Naive]

Bạn chưa gửi bản gốc cho họ nên họ không kê khai đầu vào được chứ sao nữa, giờ quyết toán rồi nên họ không được khai bổ sung cái hóa đơn này nữa:
khoản 6, Điều 1 Luật 31/2013/QH13:
“Thuế giá trị gia tăng đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế giá trị gia tăng đầu vào khi kê khai, khấu trừ bị sai sót thì được kê khai, khấu trừ bổ sung trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.”
Mà sao hóa đơn từ tận 2017 mà đến giờ vẫn chưa đưa?? hix

 

[Sư Tử Nữ]

DO bên họ chưa hoàn thành công nợ theo hợp đồng nên bên mình chưa đưa bạn ạ. bên mình mới chỉ gửi bản scan thôi. Giờ vì 1 số lý do nên bên mình đồng ý chọn 1 trong 2 PA mà họ đưa ra cho bên mình ....

 

[thường duy]

Cứ sợ công nợ không trả rồi không đưa cho khách giờ có thiệt hơn không. Thà chưa xuất chứ đã xuất và kê khai rồi thì đưa cho khách chứ mình giữ cũng phải đóng và nộp thuế và lên sổ như bình thường.
Mà khách hàng bên bạn đã thanh toán đầy đủ công nợ gồm tiền thuế kia rồi à. Nếu họ trả rồi thì bạn chọn phương án nào thấy ok thì chọn nhé:
Nếu trả khách 10% thuế coi như bên bạn mất 100 triệu.
Nếu xuất hóa đơn thì bạn mất 10% thuế: 100 tr + thuế TNDN 20%. Tại phương án này thì bạn phải có hàng tồn kho để mới xuất được đầu ra. Nếu hàng tồn kho bên bạn tồn nhiều thì xuất bớt đi cũng được, còn không có đầu vào thì mất 100tr tiền thuế cho họ.