Xin chào các anh chị Webketoan ah,
có trường hợp này nhờ cả nhà mình tư vấn giúp em:
Cty e hoạt động lĩnh vực thương mại, dịch vụ.
Năm 2017-2019 có phát sinh một số tờ khai xuất nhập khẩu mậu dịch & phi mậu dịch.
Phi mậu dịch chủ yếu là xuất / nhập mẫu hàng hóa, giới thiệu sản phẩm.
Giờ bên CQT kiểm tra, yêu cầu giải trình & chứng minh các tờ khai phi mậu dịch này. E không theo dõi hay kê khai trên hệ thống kế toán vì e nghĩ nó là PMD, cũng chẳng có chứng từ hồ sơ gì để hạch toán.
Em xin hỏi trong trường hợp này, nếu e giải trình & chứng minh là gửi/ nhận mẫu cho khách hàng & nhập mẫu thì e có bị tính là doanh thu & chịu thuế TNDN không ah?
Em chuẩn bị hoàn thuế GTGT nữa ah, không biết có bị tính tỷ lệ chi phí, DT gì nữa k ....huhu
Anh chị cao nhân nhà mình biết thông tư, văn bản nào & phương hướng chỉ dẫn giúp e.
Cám ơn các thành viên WKT nhà mình ah!
có trường hợp này nhờ cả nhà mình tư vấn giúp em:
Cty e hoạt động lĩnh vực thương mại, dịch vụ.
Năm 2017-2019 có phát sinh một số tờ khai xuất nhập khẩu mậu dịch & phi mậu dịch.
Phi mậu dịch chủ yếu là xuất / nhập mẫu hàng hóa, giới thiệu sản phẩm.
Giờ bên CQT kiểm tra, yêu cầu giải trình & chứng minh các tờ khai phi mậu dịch này. E không theo dõi hay kê khai trên hệ thống kế toán vì e nghĩ nó là PMD, cũng chẳng có chứng từ hồ sơ gì để hạch toán.
Em xin hỏi trong trường hợp này, nếu e giải trình & chứng minh là gửi/ nhận mẫu cho khách hàng & nhập mẫu thì e có bị tính là doanh thu & chịu thuế TNDN không ah?
Em chuẩn bị hoàn thuế GTGT nữa ah, không biết có bị tính tỷ lệ chi phí, DT gì nữa k ....huhu
Anh chị cao nhân nhà mình biết thông tư, văn bản nào & phương hướng chỉ dẫn giúp e.
Cám ơn các thành viên WKT nhà mình ah!
