Hỏi về thuế thu nhập doanh nghiệp

[quynhdung1910]

Các ac trong group cho e hỏi với ạ: cty e có 2 mảng 1 là bán hàng thương mại bình thường,
2 là mảng giáo dục mầm non mà mảng này theo thông tư 78 đc hưởng ưu đãi về thuế tndn.
Khi nộp báo cáo e có phải làm kèm theo phụ lục 03-3a không ạ.
E mới và chưa làm về lĩnh này này bao giờ.
Nếu phải làm thì phụ lục 03-3a e chỉ điền cho phần doanh thu của mảng Giáo dục mầm non
hay điền chung doanh thu của 2 mảng ạ
Mong ac trong group giúp e làm phụ lục 03-3a ạ.
E cảm ơn cả nhà ạ

 

[MINA]

Trường hợp này chỉ điền vào phụ lục 03-3A phần thu nhập chịu thuế của mảng giáo dục mầm non. Khi nộp bắt buộc phải kèm theo phụ lục 03-3A. Sau dó kết quả sẽ nhảy sang tờ khai quyết toán thuế TNDN.

 

[quynhdung1910]

Mình cảm ơn bạn, vậy bạn cho mình hỏi thêm là:
Nếu phần thuế thu nhập doanh nghiệp của phần giáo dục mầm non mà nhiều hơn số thuế TNDN phải nộp thì
trên phần mềm htkk bị báo đỏ ở phần thuế TNDN của hoạt động SXKD (dòng C16) thì mình phải làm sao ạ.