Thu hồi hóa đơn chiết khấu đã xuất cho Đại Lý bằng cách nào? & Khách hàng trả lại hàng mà ko phải cty thì xử lý bằng cách nào?

[YUHIAM]

Hi Cả nhà; Cho em hỏi 2 trường hợp

TH1: Khách hàng của em là đại lý khi mua hàng xong không trả tiền muốn trả hàng lại. Vậy em lấy đầu ra xuất cho khách nhập thành hóa đơn đầu vào được ko ? vì khách hàng là đại lý nên ko xuất trả hóa đơn được.

TH2: Cty em xuất bán hàng có xuất hđ chiết khấu cho khách. Trong tháng em sẽ xuất trả thưởng 500k. Cuối tháng theo bảng tính thưởng thì Đ lý chỉ được hưởng 300k. Vậy h em hạch toán khoản chênh lệch như thế nào? (Thưởng được trích vào cuối tháng, số chưa vat, và trả thưởng theo đơn hàng trong tháng)

• Khi trả thưởng: Nợ 335: 454 545, Có 1331: 45 454/Có 131: 500 000
• Khi trích thưởng (em sẽ trích đúng theo file thưởng) Nợ 5211/Có 335 : 272 727
• Em sẽ làm điều chỉnh theo bút toán nào? (Đã tăng nợ khách hàng thêm 200k mà vẫn đúng sổ sách và thuế)

a): Nơ 131:200 000/ Có 335: 181 818/ Có 711:18 818

b) Nợ 335202 -181 818 /Có 33111 -18 818 /Có 131 -200 000 (xuất âm giá trị chiết khấu ko biết được ko?) vì khách hàng là đại lý ko thể xuất lại chiết khấu cho mình

 

[Truong Nguyen]

TH1: Làm thủ tục thu hồi hóa đơn
TH2:
Cách 1: Thu hồi hóa đơn đã xuất về xuất hóa đơn khác nếu chưa kê khai.
Cách 2: Xuất hóa đơn điều chỉnh giảm hóa đơn đã xuất
Cách 3: Để tháng sau thì bù trừ khi xuất hóa đơn mới

 

[YUHIAM]

TH1:Làm thủ tục thu hồi hóa đơn- Sau đó mình nhập kho lại như kiểu hàng bị trả lại đk bạn dù không có hóa đơn xuất trả lại (N5212/N3331/C131) và vẫn khai thuế bình thường
TH2: Cám ơn bạn