Vướng mắc hạch toán và kê khai thuế GTGT hàng nhập khẩu nợ CO

  • Thread starter thanhlong20015
  • Ngày gửi
thanhlong20015

thanhlong20015

Sơ cấp
21/12/20
1
0
1
27
- Anh chị cho em hỏi. Công ty em nhập khẩu lô hàng theo diện nợ CO. Tháng 12/2018, công ty đã nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu và kê khai khấu trừ thuế GTGT theo số tiền đã nộp thuế và tờ khai hải quan là 10 triệu. Tháng 5/2019 công ty bổ sung CO cho hải quan và được hoàn lại thuế GTGT hàng nhập khẩu là 6 triệu. Công ty khai thuế GTGT theo quý.
- Vậy em muốn hỏi: 6 triệu hoàn thuế này hạch toán như nào, có kê khai điều chỉnh giảm thuế giá trị gia tăng còn khấu trừ không, nếu có kê khai điều chỉnh thì kê khai vào kỳ kê khai quý 4/2018 hay quý 2/2019 ạ?
 
Sửa lần cuối:
Huyền Mia

Huyền Mia

Điều hành viên
Thành viên BQT
20/10/17
1,083
495
83
28
Có kê khai điều chỉnh giảm bạn nhé
Kê khai vào kỳ kê khai quý 4/2018
 
  • Like
Reactions: thanhlong20015

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều