Xử lý nộp nhầm tờ khai bổ sung trong hạn nộp tờ khai chính thức thì phải làm sao?

  • Thread starter wktgroup
  • Ngày gửi
wktgroup

wktgroup

Trang điểm tử thi
12/7/21
68
9
8
38
Facebook
AC ơi cho em hỏi việc kê khai bổ sung điều chỉnh tờ khai Q1/2021 vẫn còn trong hạn nộp mà e lỡ tích chọn Tờ khai bổ sung, đã nộp và được thuế chấp nhận => em phải làm sao đây ạ vì tại tờ khai Q2/2021- số thuế còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang chỉ lấy số chuyển Q1 của tờ khai chính thức mà không phải số Tờ khai bổ sung, em nhập tay vào báo lỗi vẫn kết xuất ra được.
Mong nhận được sự hỗ trợ từ AC nhà kế và Chân thành cảm ơn ạ!
Có thể là hình ảnh về văn bản
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành viên
Thành viên BQT
4/8/07
4,113
503
113
Thủ Đô
AC ơi cho em hỏi việc kê khai bổ sung điều chỉnh tờ khai Q1/2021 vẫn còn trong hạn nộp mà e lỡ tích chọn Tờ khai bổ sung, đã nộp và được thuế chấp nhận => em phải làm sao đây ạ vì tại tờ khai Q2/2021- số thuế còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang chỉ lấy số chuyển Q1 của tờ khai chính thức mà không phải số Tờ khai bổ sung, em nhập tay vào báo lỗi vẫn kết xuất ra được.
Mong nhận được sự hỗ trợ từ AC nhà kế và Chân thành cảm ơn ạ!
Có thể là hình ảnh về văn bản
Bạn nhập chỉ tiêu 22 theo 43 của tờ khai BS (gọi là BS thực tế là lần đầu/còn trong hạn)
 
wktgroup

wktgroup

Trang điểm tử thi
12/7/21
68
9
8
38
Facebook
Bạn nhập chỉ tiêu 22 theo 43 của tờ khai BS (gọi là BS thực tế là lần đầu/còn trong hạn)
Mình chưa hiểu cách này của bạn? chỉ tiêu 22 thì nó vẫn theo tờ khai chính thức chứ làm sao lại nhập lại theo 01/KHBS được bạn?
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành viên
Thành viên BQT
4/8/07
4,113
503
113
Thủ Đô
Mình chưa hiểu cách này của bạn? chỉ tiêu 22 thì nó vẫn theo tờ khai chính thức chứ làm sao lại nhập lại theo 01/KHBS được bạn?
ko có tờ khai chính thức thì mặc nhiên bs là chính thức :)))
 
wktgroup

wktgroup

Trang điểm tử thi
12/7/21
68
9
8
38
Facebook
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành viên
Thành viên BQT
4/8/07
4,113
503
113
Thủ Đô
Không có tờ khai chính thức thì làm gì có tờ khai bổ sung bạn ơi?
Thế thì bạn tự trả lời câu hỏi của bạn luôn rồi đấy.
Ở trên xoen xoét lỡ tick, đã nộp, đã đc chấp nhận. :D
 
wktgroup

wktgroup

Trang điểm tử thi
12/7/21
68
9
8
38
Facebook
Thế thì bạn tự trả lời câu hỏi của bạn luôn rồi đấy.
Ở trên xoen xoét lỡ tick, đã nộp, đã đc chấp nhận. :D
Bạn mới bị ngáo ấy. Nộp tờ khai chính thức rồi nhưng vẫn còn trong thời gian hạn nộp tờ khai, phát hiện sai nên đúng ra nộp lại tờ khai thay thế thì tích nhầm vào bổ sung.
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành viên
Thành viên BQT
4/8/07
4,113
503
113
Thủ Đô
Bạn mới bị ngáo ấy. Nộp tờ khai chính thức rồi nhưng vẫn còn trong thời gian hạn nộp tờ khai, phát hiện sai nên đúng ra nộp lại tờ khai thay thế thì tích nhầm vào bổ sung, đọc thì cũng phải đọc cho đàng hoàng nhé không là bị ngáo thật đó :p
Tờ khai bổ sung đã nộp và được chấp nhận, thì mặc nhiên nó là tờ chính thức, lấy số liệu đấy mà kê khai.
 
wktgroup

wktgroup

Trang điểm tử thi
12/7/21
68
9
8
38
Facebook
Tờ khai bổ sung đã nộp và được chấp nhận, thì mặc nhiên nó là tờ chính thức, lấy số liệu đấy mà kê khai.
Tờ khai bổ sung là tờ khai kèm theo 01/KHBS và không thể lấy chỉ tiêu 43 của tờ khai bổ sung này để gõ tay vào chỉ tiêu 22 của kỳ hiện tại được.
 
Huyền Mia

Huyền Mia

Điều hành viên
Thành viên BQT
20/10/17
1,242
560
113
28
Bạn mới bị ngáo ấy. Nộp tờ khai chính thức rồi nhưng vẫn còn trong thời gian hạn nộp tờ khai, phát hiện sai nên đúng ra nộp lại tờ khai thay thế thì tích nhầm vào bổ sung, đọc thì cũng phải đọc cho đàng hoàng nhé không là bị ngáo thật đó :p
Theo nghị định 126 thì chỉ nộp tờ khai chính thức duy nhất 1 lần bạn nhé. Sau tờ khai chính thức đấy thì mọi lần nộp lại dù trong hạn hay ngòi hạn thì vẫn là tờ khai bổ sung
 
V

Vothuongacc

Sơ cấp
13/7/21
19
6
3
Theo nghị định 126 thì chỉ nộp tờ khai chính thức duy nhất 1 lần bạn nhé. Sau tờ khai chính thức đấy thì mọi lần nộp lại dù trong hạn hay ngòi hạn thì vẫn là tờ khai bổ sung
Đúng là vậy bạn ạ, cái mình đang chưa hiểu là lấy số tiền nào để đưa vào chỉ tiêu 22, theo như bạn táo trên nói thì lấy ở chỉ tiêu 43 tờ khai bổ sung nên mình mới không hiểu?
 
Huyền Mia

Huyền Mia

Điều hành viên
Thành viên BQT
20/10/17
1,242
560
113
28
Đúng là vậy bạn ạ, cái mình đang chưa hiểu là lấy số tiền nào để đưa vào chỉ tiêu 22, theo như bạn táo trên nói thì lấy ở chỉ tiêu 43 tờ khai bổ sung nên mình mới không hiểu?
Theo mình là cứ nhắc ở 41 tờ khai chính thức của Q1 sang, còn các chỉ tiêu điều chỉnh ở tờ khai bổ sung thì quăng vô 37,38 như cũ Á
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành viên
Thành viên BQT
4/8/07
4,113
503
113
Thủ Đô
Theo mình là cứ nhắc ở 41 tờ khai chính thức của Q1 sang, còn các chỉ tiêu điều chỉnh ở tờ khai bổ sung thì quăng vô 37,38 như cũ Á
Tờ khai chính thức có đâu mà nhấc?

vothuongacc: Bác là ai mà sài nick ảo nhỉ :), hẳn là biết tên ngày xưa của em :)
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành viên
Thành viên BQT
4/8/07
4,113
503
113
Thủ Đô
Huyền Mia

Huyền Mia

Điều hành viên
Thành viên BQT
20/10/17
1,242
560
113
28
Truong Nguyen

Truong Nguyen

Vạn sự tùy duyên
Thành viên BQT
Quản lý cao cấp
28/7/06
3,061
469
83
Hà Nội
tramhuongtuegiac.vn
Là tờ khai lần đầu á chị.
Anh là IT mà. Thực ra trường hợp này nó chỉ đơn giản như sau:
- Ngày 20/04/2021 nộp tờ khai thuế GTGT quý 1/2021. Đến ngày 25/04 chẳng hạn nhân viên mang về thêm mấy tờ hóa đơn đầu vào của tháng 3/2021 kế toán vào sổ và làm lại tờ khai 01/GTGT để nộp với số chốt sau khi kê khai thêm mấy hóa đơn của tháng 3/2021 kia. Nhưng kế toán không nộp lại tờ khai 01/GTGT mà lại tích nhầm sang kê khai bổ sung thế là ngày 26/04 nộp 01/KHBS bổ sung.
- Giờ tháng 7/2021 làm tờ khai quý 2/2021 để nộp thì phát hiện thấy chỉ tiêu 22 của tờ khai quý 2/2021 khác với số thuế còn được khấu trừ chuyển sang của quý 1/2021 mới kiểm tra lại thì phát hiện là không phải nộp lại 01/GTGT mà là nộp 01/KHBS -> kế toán không biết phải làm như thế nào?
Giải pháp chỉ là đơn giản lỡ rồi thì tờ khai quý 2/2021 này chỉ tiêu 22 nó vẫn nhận thuế GTGT được khấu trừ từ tờ khai đầu tiên của quý 1/2021. Dựa vào 01/KHBS kia thì lấy số điều chỉnh chênh lệch ấy ghi vào chỉ tiêu 38 của tờ khai Q2/2021 là ok thôi. Không ảnh hưởng gì.
 
  • Like
Reactions: thamnguyen1356
Huyền Mia

Huyền Mia

Điều hành viên
Thành viên BQT
20/10/17
1,242
560
113
28
Anh là IT mà. Thực ra trường hợp này nó chỉ đơn giản như sau:
- Ngày 20/04/2021 nộp tờ khai thuế GTGT quý 1/2021. Đến ngày 25/04 chẳng hạn nhân viên mang về thêm mấy tờ hóa đơn đầu vào của tháng 3/2021 kế toán vào sổ và làm lại tờ khai 01/GTGT để nộp với số chốt sau khi kê khai thêm mấy hóa đơn của tháng 3/2021 kia. Nhưng kế toán không nộp lại tờ khai 01/GTGT mà lại tích nhầm sang kê khai bổ sung thế là ngày 26/04 nộp 01/KHBS bổ sung.
- Giờ tháng 7/2021 làm tờ khai quý 2/2021 để nộp thì phát hiện thấy chỉ tiêu 22 của tờ khai quý 2/2021 khác với số thuế còn được khấu trừ chuyển sang của quý 1/2021 mới kiểm tra lại thì phát hiện là không phải nộp lại 01/GTGT mà là nộp 01/KHBS -> kế toán không biết phải làm như thế nào?
Giải pháp chỉ là đơn giản lỡ rồi thì tờ khai quý 2/2021 này chỉ tiêu 22 nó vẫn nhận thuế GTGT được khấu trừ từ tờ khai đầu tiên của quý 1/2021. Dựa vào 01/KHBS kia thì lấy số điều chỉnh chênh lệch ấy ghi vào chỉ tiêu 38 của tờ khai Q2/2021 là ok thôi. Không ảnh hưởng gì.
Vấn đề là ở chỗ ngày 20/04/2021 nộp tờ khai chính thức quý 1/2021 rồi, nhưng đến ngày 25/04 khi nộp lại thì bắt buộc phải nộp tờ khai bổ sung theo quy định mới trong nghị định 126 ( Như quy định trước kia là sẽ nộp tờ khai chính thức lần 2 do còn trong thời hạn nộp tờ khai ). Nên giờ mọi người đang thảo luận là khi nộp tờ khai quý 2/2021 thì chỉ tiêu 22 lấy ở đâu để điền vô á anh
 
Truong Nguyen

Truong Nguyen

Vạn sự tùy duyên
Thành viên BQT
Quản lý cao cấp
28/7/06
3,061
469
83
Hà Nội
tramhuongtuegiac.vn
Vấn đề là ở chỗ ngày 20/04/2021 nộp tờ khai chính thức quý 1/2021 rồi, nhưng đến ngày 25/04 khi nộp lại thì bắt buộc phải nộp tờ khai bổ sung theo quy định mới trong nghị định 126 ( Như quy định trước kia là sẽ nộp tờ khai chính thức lần 2 do còn trong thời hạn nộp tờ khai ). Nên giờ mọi người đang thảo luận là khi nộp tờ khai quý 2/2021 thì chỉ tiêu 22 lấy ở đâu để điền vô á anh
Thì anh dẫn chứng ở trên đó là chỉ tiêu 22 quý 2/2021 nó tự chuyển từ tờ khai lần đầu tiên của quý 1/2021 mà không quan tâm khoảng thời gian sau xuất hiện thêm bao nhiêu tờ 01/KHBS bổ sung cho đến trước hạn nộp tờ khai quý 2/2021.
 
  • Like
Reactions: thamnguyen1356
Huyền Mia

Huyền Mia

Điều hành viên
Thành viên BQT
20/10/17
1,242
560
113
28
Thì anh dẫn chứng ở trên đó là chỉ tiêu 22 quý 2/2021 nó tự chuyển từ tờ khai lần đầu tiên của quý 1/2021 mà không quan tâm khoảng thời gian sau xuất hiện thêm bao nhiêu tờ 01/KHBS bổ sung cho đến trước hạn nộp tờ khai quý 2/2021.
Vậy việc chuyển số dư sang quý sau đơn giản mình làm như cũ :D
 
  • Like
Reactions: Truong Nguyen

Xem nhiều