Giúp mình với

  • Thread starter nhaingo
  • Ngày gửi
Trạng thái
Không mở trả lời sau này.
N

nhaingo

Thành viên thân thiết
13/6/07
149
2
16
Hà Nội
#1
Mình vừa nhận được 1 HĐ cước điện thoại như sau:
1.Các khoản đã tính thuế: -100.000
2.Các khoản chưa tính thuế: 227.077
Cộng tiền dịch vụ: 227.077
Thuế GTGT 10%: 22.708
Tổng cộng tiền thanh toán: 149.785
Như vậy mình phải hạch toán ntn?
Nợ 154: 227.077
Nợ 133: 22.708
Có 111: ???
Vì mình chỉ phải trả có 149.785 thôi.
:drummer:
 
phong2v

phong2v

Thành viên thân thiết
#2
Mình vừa nhận được 1 HĐ cước điện thoại như sau:
1.Các khoản đã tính thuế: -100.000
2.Các khoản chưa tính thuế: 227.077
Cộng tiền dịch vụ: 227.077
Thuế GTGT 10%: 22.708
Tổng cộng tiền thanh toán: 149.785
Như vậy mình phải hạch toán ntn?
Nợ 154: 227.077
Nợ 133: 22.708
Có 111: ???
Vì mình chỉ phải trả có 149.785 thôi.
:drummer:
N642:227.077
N133: 22.708
C111:149.785
C515:100.000
 
N

nhaingo

Thành viên thân thiết
13/6/07
149
2
16
Hà Nội
#3
Ghi 2 Tk Nợ với ghi 2 TK Có như vậy thì có vẻ ghi sổ hơi khó. Mình có thể hạch toán 2 bước được không?
VD:
a, Nợ 154: 227.077 (vì là phát sinh bên bộ phận sản xuất mà)
Nợ 133: 22.708
Có 111: 249.785
b, Nợ 111/ Có 515: 100.000
Và cho mình hỏi thêm là 100.000 này mình ghi là chiết khấu hay khuyến mại hay nó là gì nhỉ?
 
nguyenhien79

nguyenhien79

Mơ về nơi xa lắm
26/1/07
209
0
0
Ha Noi
#4
N642:227.077
N133: 22.708
C111:149.785
C515:100.000
Tháng nào mình cũng nhận đc HĐ như thế, mình làm là
Nợ 642: 127.707
Nợ 133: 22.078
Có 111: 149.785
Hic!!!! Vậy là sai à?????
 
phong2v

phong2v

Thành viên thân thiết
#6
Ghi 2 Tk Nợ với ghi 2 TK Có như vậy thì có vẻ ghi sổ hơi khó. Mình có thể hạch toán 2 bước được không?
VD:
a, Nợ 154: 227.077 (vì là phát sinh bên bộ phận sản xuất mà)
Nợ 133: 22.708
Có 111: 249.785
b, Nợ 111/ Có 515: 100.000
Và cho mình hỏi thêm là 100.000 này mình ghi là chiết khấu hay khuyến mại hay nó là gì nhỉ?
Ko đc bạn ạ vì thực tế mình có thu tiền về đâu mà hạch toán N111, còn chiết khấu hay khuyến mại thì bạn phải xem chi tiết trên cái HĐ đó chứ, anh lấy ví dụ bên trên đó là chiết khấu thanh toán được hưởng
 
nguyenhien79

nguyenhien79

Mơ về nơi xa lắm
26/1/07
209
0
0
Ha Noi
#7
N642:227.077
N133: 22.708
C111:149.785
C515:100.000
Tháng nào mình cũng nhận đc HĐ như thế, mình làm là
Nợ 642: 127.707
Nợ 133: 22.078
Có 111: 149.785
Hic!!!! Vậy là sai à?????
 
N

nhaingo

Thành viên thân thiết
13/6/07
149
2
16
Hà Nội
#8
Tháng nào mình cũng nhận đc HĐ như thế, mình làm là
Nợ 642: 127.707
Nợ 133: 22.078
Có 111: 149.785
Hic!!!! Vậy là sai à?????
Nhà thuế không nói gì sao bạn. nhưng làm như vậy trông sổ chẳng đẹp tí nào Vì giá trị chỉ có 127.077 mà thuế lên tới 22.078 (nếu không nhìn hóa đơn thì sẽ không biết bạn tính thuế ntn mà ra nv).
Mình xem lại chị kế toán cũ công ty mình cũng hạch toán 1 HĐ tương tự như vậy nhưng chị ấy không quan tâm đến giá trị 100.000 mà chỉ hạch toán:
Nợ 154: 227.077
Nợ 133: 22.078
Có 111: 249.785
làm như vậy là sai đúng không? Nhưng đó là năm 2006, giờ mình có thể sửa được không? Cty mình chưa quyết toán thuế.
 
ngocluyen12

ngocluyen12

Thành viên sơ cấp
24/4/07
706
0
0
Hai phong
#9
mình nghĩ hạch toán như bạn nguyenhien79 hợp lý hơn, vì 515 là thu nhập tài chính mà hoặc ko thì bạn cho vào C711
 
V

vitcon

Thành viên sơ cấp
6/3/05
34
0
0
35
Nghe An
#10
Theo mình nghĩ thì , -100.000 là nguồn ở đâu ??
_ nếu do khuyến mãi , thì hạch toán :
Nợ 154 : 227.077
Nợ 133 : 22.708
Có 111: 149.785
Có 515/711 : 100.000
_ nếu do hình thức trả trước : Có nghĩa là bạn được tặng máy và 100.000 là tiền mà bạn được khấu trừ hàng tháng ( nếu trước đây bạn đã hạch toán vào chi phí trả trước 242 hoặc 142 )
thì hạch toán:
Nợ 154 : 227.077
Nợ 133 : 22.708
Có 111 : 149.785
Có 242/142 : 100.000
 
Trạng thái
Không mở trả lời sau này.

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều