Thuế TNDN

[Lam Ha Ha]

Các Anh Chị cho em hỏi là, trên bảng CĐPS TK 4212 nằm bên Nợ (tức là lỗ), nhưng khi lên bảng 03/03/02A/TNDN (loại các chi phí ko đc trừ) thì lãi và đóng thuế. Vậy em chỉ kết chuyển TK 4212 qua năm mới, chứ ko phải kết chuyển lỗ phải ko ạ? Em cảm ơn !

 

[Tấn Nguyễn Đỗ]

Các Anh Chị cho em hỏi là, trên bảng CĐPS TK 4212 nằm bên Nợ (tức là lỗ), nhưng khi lên bảng 03/03/02A/TNDN (loại các chi phí ko đc trừ) thì lãi và đóng thuế. Vậy em chỉ kết chuyển TK 4212 qua năm mới, chứ ko phải kết chuyển lỗ phải ko ạ? Em cảm ơn !

Em phải hiểu là kết chuyển TK4212 là đang làm trên tài khoản kế toán (trên sổ sách kế toán). Còn bên kia là em đang thực hiện Quyết toán thuế TNDN theo quy định về Thuế. Anh chưa hiểu câu hỏi "Kết chuyển lỗ"? là Kế toán hay Thuế?

 

[Lam Ha Ha]

Em phải hiểu là kết chuyển TK4212 là đang làm trên tài khoản kế toán (trên sổ sách kế toán). Còn bên kia là em đang thực hiện Quyết toán thuế TNDN theo quy định về Thuế. Anh chưa hiểu câu hỏi "Kết chuyển lỗ"? là Kế toán hay Thuế?

Dạ, về mặt thuế ạ.

 

[Tấn Nguyễn Đỗ]

Dạ, về mặt thuế ạ.

Về mặt thuế thì sau khi loại chi phí (theo như em ghi) thì Cty lãi và phát sinh thuế TNDN thì Cty đang có Lợi nhuận lãi nên không kết chuyển lỗ.