H
Hoàng Anh 1234567
Sơ cấp
- 22/9/22
- 20
- 7
- 3
- 29
Anh/chị cho em hỏi về thuế vãng lai với ạ, trường hợp cụ thể như sau:
Doanh nghiệp em là doanh nghiệp xây dưng có trụ sở tại Hà Nội, trong năm 2021 có phát sinh doanh thu dịch vụ xây lắp tại tỉnh Thanh Hóa (tại Thanh Hóa công ty không thành lập chi nhánh)
Quý IV/2021, Doanh thu phát sinh là 2 tỷ (giá chưa VAT), thuế vãng lai là 2 tỷ * 2% = 40 tr, hiện tại doanh nghiệp em chưa kê khai và nộp khoản thuế này.
Quý IV/2021, thuế VAT đầu vào được khấu trừ của Công ty là 300 tr, thuế VAT đầu ra là 200tr.
Anh/chị cho em hỏi là ngoài bị phạt hành chính về việc chưa nộp tờ khai thuế vãng lai thì bên em có bị phạt chậm nộp tiền thuế vãng lai ko ạ ( do quý IV/2021 thuế VAT đầu vào đang lớn hơn thuế VAT đầu ra nên em đang thắc mắc về trường hợp này)?
Em cảm ơn ạ
Doanh nghiệp em là doanh nghiệp xây dưng có trụ sở tại Hà Nội, trong năm 2021 có phát sinh doanh thu dịch vụ xây lắp tại tỉnh Thanh Hóa (tại Thanh Hóa công ty không thành lập chi nhánh)
Quý IV/2021, Doanh thu phát sinh là 2 tỷ (giá chưa VAT), thuế vãng lai là 2 tỷ * 2% = 40 tr, hiện tại doanh nghiệp em chưa kê khai và nộp khoản thuế này.
Quý IV/2021, thuế VAT đầu vào được khấu trừ của Công ty là 300 tr, thuế VAT đầu ra là 200tr.
Anh/chị cho em hỏi là ngoài bị phạt hành chính về việc chưa nộp tờ khai thuế vãng lai thì bên em có bị phạt chậm nộp tiền thuế vãng lai ko ạ ( do quý IV/2021 thuế VAT đầu vào đang lớn hơn thuế VAT đầu ra nên em đang thắc mắc về trường hợp này)?
Em cảm ơn ạ