Hạch toán chi phí và ghi vào bảng kê

[Duyên_34]

Mình gặp vấn đề như sau mong mọi người giúp đỡ:
Tháng này mình nhận được 1 HD dịch vụ điện thoại như sau :
Tổng tiền chưa thuế : 138.176
tiền thuế : 13.818
tổng thanh toán :151.995 ( thừa 1 đ)
sau khi số tiền bằng chữ , phía dưới có khoảng trống có ghi :
CK ( chiết khấu ) :6.422
TT ( thanh toán ):145.573
vậy với trường hợp như vậy thì nên kê vào bảng kê 03/gtgt ntn?kê với số tiền 138.176 hay kê 138.177 và phiếu chi viết số tiền nào ?
HD ghi như vậy đã đúng chưa? và mình có phải hạch toán số tiền chiết khấu kia không ?
Mọi người chỉ giúp mình với .
Cảm ơn nhiều !!!!

 

[The Hoang]

Bạn nên kê theo số phát sinh chưa thuế và thuế GTGT, phần tổng cộng lệch 1 đ ko vấn đề gì đâu. Nếu mình ko lầm thì phần tiền chưa thuế và thuế sẽ có sổ lẻ phần thập phân, bạn làm tròn lên theo nguyên tắc >=5 thì tăng lên 1đơn vị
Hóa đơn ghi vậy đúng rồi. Khi hạch toán bạn chọn 2 cách
C1: Nợ 642:Tổng tiền chưa thuế - CK
Nợ 133: thuế VAT
Có 111: Tiền thanh toán
C2: Nợ 642:Tổng tiền chưa thuế
Nợ 133: thuế VAT
Có 515: CK
Có 111: Tiền thanh toán

 

[Duyên_34]

Cảm ơn thehoang , nhưng mình thấy có HD nào ghi số lẻ đâu , mình không muốn làm sai dù chỉ là một đồng .
giúp mình với !!!
mình dát đòn lắm .

 

[vuint]

Mình gặp vấn đề như sau mong mọi người giúp đỡ:
Tháng này mình nhận được 1 HD dịch vụ điện thoại như sau :
Tổng tiền chưa thuế : 138.176
tiền thuế : 13.818
tổng thanh toán :151.995 ( thừa 1 đ)
sau khi số tiền bằng chữ , phía dưới có khoảng trống có ghi :
CK ( chiết khấu ) :6.422
TT ( thanh toán ):145.573
vậy với trường hợp như vậy thì nên kê vào bảng kê 03/gtgt ntn?kê với số tiền 138.176 hay kê 138.177 và phiếu chi viết số tiền nào ?
HD ghi như vậy đã đúng chưa? và mình có phải hạch toán số tiền chiết khấu kia không ?
Mọi người chỉ giúp mình với .
Cảm ơn nhiều !!!!

+ Kê vào bảng kê 03/GTGT DT chưa thuế 138.176đ Thuế 13.818đ(ghi chính xác theo HD vì HD đã viết đúng rồi)
+ Hạch toán:
Nợ 642: 138.176
Nợ 133: 13.818
Có 515: 6.422
Có 111: 145.573

 

[tuanmay9]

Theo tôi bạn liên hệ lại với bưu điện để làm rõ vì các dịch vụ này không chỉ phát sinh 1 lần. Bạn cẩn thận như vậy là đúng.
Chúc thành công

 

[Duyên_34]

vuint ơi , mình cộng thiếu 1đ mà .nếu như cậu hướng dẫn thì chẳng may thuế kiểm tra cộng tiền hàng + thuế không bằng với tiền thanh toán thì xử lý thế nào , và nếu để số liệu đúng và khớp giữa các sổ với nhau thì hoặc là thêm số tiền tổng cộng hoặc là chi ít đi một đồng ,mình thấy không ổn lắm .
Mọi người tư vấn giúp mình ngay nhé , tháng này mình muốn kê khai .
Cảm ơn nhiều !!!!

 

[vuint]

vuint ơi , mình cộng thiếu 1đ mà .nếu như cậu hướng dẫn thì chẳng may thuế kiểm tra cộng tiền hàng + thuế không bằng với tiền thanh toán thì xử lý thế nào , và nếu để số liệu đúng và khớp giữa các sổ với nhau thì hoặc là thêm số tiền tổng cộng hoặc là chi ít đi một đồng ,mình thấy không ổn lắm .
Mọi người tư vấn giúp mình ngay nhé , tháng này mình muốn kê khai .
Cảm ơn nhiều !!!!

Theo mình ko vấn đề gì đâu bạn ơi, lỗi này có thể ở bưu điện họ viết thiếu chẳng hạn. VD có thể 138.176,5 đ mà họ lại viết thành 138.176 thôi. Hóa đơn này giá trị cũng nhỏ mà(mình được khấu trừ cũng ít mà) mình cam đoan là Thuế sẽ ko kiểm tra đâu mà có phát hiện ra điều này thì cũng chẳng ảnh hưởng gì, cứ kê vậy đi ko ảnh hưởng gì đâu.

 

[Duyên_34]

cảm ơn nhiều .
Chúc mọi người vui vẻ !!!