Xử lý công nợ

[Hằng NA]

anh chị cho em hỏi trường hợp này với ạ
bên em có trường hợp là do khách k lấy hóa đơn nên đầu vào bên em cũng k lấy hóa đơn cho hàng hóa đó,
tuy nhiên chi phí dịch vụ cho lô hàng đó cty lại chuyển khoản từ tài khoản công ty sang tài khoản bên cty dịch vụ đó ạ và bên dịch vụ đó họ đã xuất hóa đơn cho bên em
hóa đơn đầu vào của bên dịch vụ đó em cũng chưa kê khai.
vậy giờ trường hợp này em xử lý thế nào ạ, mong anh chị tư vấnạ

 

[Viet Huong]

anh chị cho em hỏi trường hợp này với ạ
bên em có trường hợp là do khách k lấy hóa đơn nên đầu vào bên em cũng k lấy hóa đơn cho hàng hóa đó,
tuy nhiên chi phí dịch vụ cho lô hàng đó cty lại chuyển khoản từ tài khoản công ty sang tài khoản bên cty dịch vụ đó ạ và bên dịch vụ đó họ đã xuất hóa đơn cho bên em
hóa đơn đầu vào của bên dịch vụ đó em cũng chưa kê khai.
vậy giờ trường hợp này em xử lý thế nào ạ, mong anh chị tư vấnạ

Vậy giờ xuất hoá đơn bán ra rồi kê khai thuế và hạch toán theo đúng quy định cả 2 hoá đơn mua vào/bán ra đó thôi.

 

[Hằng NA]

Vậy giờ xuất hoá đơn bán ra rồi kê khai thuế và hạch toán theo đúng quy định cả 2 hoá đơn mua vào/bán ra đó thôi.

do khách k lấy hóa đơn nên bên em k lấy hóa đơn đầu vào và cũng k có lượng để xuất hóa đơn đầu ra ạ . và hiện tại trong kho k còn số lượng để xuất nữa ạ
nên em k biết xử lý phần mà bên em đã chuyển khoản cho bên cty dịch vụ đó như thế nào ạ

 

[Vũ Thái ^-^]

do khách k lấy hóa đơn nên bên em k lấy hóa đơn đầu vào và cũng k có lượng để xuất hóa đơn đầu ra ạ . và hiện tại trong kho k còn số lượng để xuất nữa ạ
nên em k biết xử lý phần mà bên em đã chuyển khoản cho bên cty dịch vụ đó như thế nào ạ

báo khách ck tài khoản cá nhân vậy. rồi bank trả lại tiền từ tài khoản Công ty trả lại khách.
Hết năm rồi xử lý cũng khó, Bạn lưu nhớ bài học này sau lm vc cẩn thận và đầy đủ hồ sơ hơn.

 

[Viet Huong]

do khách k lấy hóa đơn nên bên em k lấy hóa đơn đầu vào và cũng k có lượng để xuất hóa đơn đầu ra ạ . và hiện tại trong kho k còn số lượng để xuất nữa ạ
nên em k biết xử lý phần mà bên em đã chuyển khoản cho bên cty dịch vụ đó như thế nào ạ

Em trình bày là NCC có xuất hoá đơn cho em cơ mà.

 

[Kieu Nguyen 93]

Theo mình nếu bên dịch vụ kia đã xuất HĐ ra cho bên bạn và bên bạn ck thanh toán từ TK Cty sang TK Cty thì hợp lý rồi. Bạn chưa khai thì giờ bạn kê khai HĐ đầu vào đó đi rồi xuất bán ra tương ứng là xong mà. Nếu KH không lấy HĐ bạn có thể xuất ra với tên KH trên HĐ là Người mua không lấy hoá đơn. Không vấn đề gì cả.

 

[Hằng NA]

Em trình bày là NCC có xuất hoá đơn cho em cơ mà.
View attachment 38782

NCC xuất hóa đơn cho bên em là NCC phí dịch vụ chị ạ
còn NCC hàng hóa thì k có hóa đơn ạ ,
vì bên em là mua bán cát, mua cát ở tại bãi họ k xuất hóa đơn VAT
mà chi phí bên em làm hàng tại cảng ở cảng họ cứ auto xuất hóa đơn thôi ạ(cảng là bên NCC phí dịch vụ bên em làm hàng)
bên em bán cát từ cảng A đến cảng B ạ
vậy trường hợp này em xử lý sao ạ, mong chị tư vấn giúp ạ, em cảm ơn

 

[Hằng NA]

Theo mình nếu bên dịch vụ kia đã xuất HĐ ra cho bên bạn và bên bạn ck thanh toán từ TK Cty sang TK Cty thì hợp lý rồi. Bạn chưa khai thì giờ bạn kê khai HĐ đầu vào đó đi rồi xuất bán ra tương ứng là xong mà. Nếu KH không lấy HĐ bạn có thể xuất ra với tên KH trên HĐ là Người mua không lấy hoá đơn. Không vấn đề gì cả.

bên em chuyên bán cát từ cảng A đến cảng B
mỗi 1 lần xuất hàng đi gồm chi phí: CP cảng, CP tàu, CP cát,
giờ hóa đơn hàng hóa"cát" đó k có đầu vào cũng k đầu ra
vậy giờ e kê khai CP cảng (đầu bài em có nói là bên NCC dịch vụ đã xuất hóa đơn mà bên em ck từ TK cty bên em sang cty họ )
nay mà em kê khai hóa đơn đó vào thì hóa đơn đó đang bị treo vì chưa biết đưa CP hóa đơn đó vào cho lô hàng nào, kê vào e thấy k hợp lý lắm
nên em đang vướng mắc chỗ ấy ạ

 

[Hằng NA]

báo khách ck tài khoản cá nhân vậy. rồi bank trả lại tiền từ tài khoản Công ty trả lại khách.
Hết năm rồi xử lý cũng khó, Bạn lưu nhớ bài học này sau lm vc cẩn thận và đầy đủ hồ sơ hơn.

Hóa đơn đó là hóa đơn tại cảng nên nhờ vậy họ k làm anh ạ,

 

[Kieu Nguyen 93]

bên em chuyên bán cát từ cảng A đến cảng B
mỗi 1 lần xuất hàng đi gồm chi phí: CP cảng, CP tàu, CP cát,
giờ hóa đơn hàng hóa"cát" đó k có đầu vào cũng k đầu ra
vậy giờ e kê khai CP cảng (đầu bài em có nói là bên NCC dịch vụ đã xuất hóa đơn mà bên em ck từ TK cty bên em sang cty họ )
nay mà em kê khai hóa đơn đó vào thì hóa đơn đó đang bị treo vì chưa biết đưa CP hóa đơn đó vào cho lô hàng nào, kê vào e thấy k hợp lý lắm
nên em đang vướng mắc chỗ ấy ạ

à, tại bạn nói không rõ ý nên người đọc hiểu nhầm. Vậy bạn có thể tham khảo ý của mình: đưa chi phí mua cát ban đầu hạch toán vào chi phí đầu vào bình thường (thực tế phát sinh) - nhưng khi quyết toán thuế chú ý nó là khoản chi phí không được trừ nhé. Rồi CP cảng bạn đưa vào lô hàng này bình thường và xuất bán ra cũng bình thường nhé. Nếu KH không lấy HĐ bạn có thể xuất Người mua không lấy HĐ như mình nói ở trên.

 

[Hằng NA]

à, tại bạn nói không rõ ý nên người đọc hiểu nhầm. Vậy bạn có thể tham khảo ý của mình: đưa chi phí mua cát ban đầu hạch toán vào chi phí đầu vào bình thường (thực tế phát sinh) - nhưng khi quyết toán thuế chú ý nó là khoản chi phí không được trừ nhé. Rồi CP cảng bạn đưa vào lô hàng này bình thường và xuất bán ra cũng bình thường nhé. Nếu KH không lấy HĐ bạn có thể xuất Người mua không lấy HĐ như mình nói ở trên.

nếu em đưa CP cảng đó vào hạch toán , và cũng xuất hóa đơn đầu ra bình thường (KH k lấy hóa đơn) thì sao CP cảng đó loại đc chị nhỉ ,
và cho em hỏi thêm là hóa đơn đầu vào của hàng hóa đó ở bãi cát họ k có hóa đơn VAT , giờ em mua thì làm bảng kê đầu vào và hạch toán chi phí đó vẫn đc xem là chi phí hợp lý đúng k ạ

 

[Kieu Nguyen 93]

nếu em đưa CP cảng đó vào hạch toán , và cũng xuất hóa đơn đầu ra bình thường (KH k lấy hóa đơn) thì sao CP cảng đó loại đc chị nhỉ ,
và cho em hỏi thêm là hóa đơn đầu vào của hàng hóa đó ở bãi cát họ k có hóa đơn VAT , giờ em mua thì làm bảng kê đầu vào và hạch toán chi phí đó vẫn đc xem là chi phí hợp lý đúng k ạ

Bạn hiểu sai ý mình rồi. Ý mình là: đầu vào của hàng hoá ở bãi cát k có hoá đơn, nó cũng thuộc loại hàng hoá không lập Bảng kê kèm theo chứng từ thanh toán cho người bán hàng (theo Khoản 2 Điều 4 Thông tư 96/2015/TT-BTC). Vì vậy bạn vẫn đưa chi phí thực tế phát sinh này vào nhưng nó sẽ là khoản chi không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế. CP cảng hạch toán bình thường theo lô hàng vừa mới đưa vào đó. Sau xuất bán ra. CP không hợp lý ở đây là CP mua hàng ban đầu ở bãi cát chứ k phải CP cảng.

 

[Hằng NA]

Bạn hiểu sai ý mình rồi. Ý mình là: đầu vào của hàng hoá ở bãi cát k có hoá đơn, nó cũng thuộc loại hàng hoá không lập Bảng kê kèm theo chứng từ thanh toán cho người bán hàng (theo Khoản 2 Điều 4 Thông tư 96/2015/TT-BTC). Vì vậy bạn vẫn đưa chi phí thực tế phát sinh này vào nhưng nó sẽ là khoản chi không được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế. CP cảng hạch toán bình thường theo lô hàng vừa mới đưa vào đó. Sau xuất bán ra. CP không hợp lý ở đây là CP mua hàng ban đầu ở bãi cát chứ k phải CP cảng.

vậy CP mua cát đó bên em phải trả tiền cho người bán mà cuối năm lại bị loại, , làm báo cáo vậy lãi nhiều phải nộp thuế nhiều lắm ạ , ((
em tưởng mua vậy vẫn đc đưa CP vào hợp lý chỉ có k có VAT thì k kê thôi chị nhỉ