Kê khai sai chỉ tiêu 22 trên tờ khai thuế GTGT

[Học Kế Kiểm]

Dear mọi người, bên em không có phát sinh gì chỉ có mỗi một hóa đơn đầu vào từ 2020, kế toán cũ đã kê khai vào quý 1/2020, sau đó bỏ quên không đưa vào chỉ tiêu 22 trong các tờ khai quý sau đó.
- Các tờ khai từ quý 2/2020 đến quý 03/2022 hiện tại đều kê khai thiếu chỉ tiêu 22
- Tuy nhiên trên BCTC 2020 và 2021 có số dư của TK 1331.

Trong trường hợp này bên em nên xử lý như nào ạ.
Mong mọi người giúp đỡ ạ.

 

[Vũ Thái ^-^]

Dear mọi người, bên em không có phát sinh gì chỉ có mỗi một hóa đơn đầu vào từ 2020, kế toán cũ đã kê khai vào quý 1/2020, sau đó bỏ quên không đưa vào chỉ tiêu 22 trong các tờ khai quý sau đó.
- Các tờ khai từ quý 2/2020 đến quý 03/2022 hiện tại đều kê khai thiếu chỉ tiêu 22
- Tuy nhiên trên BCTC 2020 và 2021 có số dư của TK 1331.

Trong trường hợp này bên em nên xử lý như nào ạ.
Mong mọi người giúp đỡ ạ.

Có những cách sau Bạn thấy phù hợp thì áp dụng:
+Kê khai tăng thuế tờ khai Bạn những quý còn thiếu => chênh lệch điều chỉnh vào tờ khai quý hiện tại =>không phải lm lại bctc
+ Kê khai lại những tờ khai đã kê, loại hóa đơn đó ra= > kê khai vào năm 2023 => lm lại bctc năm trước