Sổ phụ ngân hàng

  • Thread starter hoaitrinh
  • Ngày gửi
H

hoaitrinh

Thành viên thân thiết
24/5/07
149
0
0
34
BÌNH ĐỊNH
#1
Cả nhà cho mình hỏi. Mình làm sổ sách có tài khoản 112. Nhưng Mình chỉ định khoản làm sổ trên tài khoản ở nhà thôi. Tức là nghiệp vụ nào có phát sinh liên quan thì mình làm. Cuối tháng mình không đi lấy sổ phụ ngân hàng về. Đến bây giờ đã 4 tháng rồi mình mới đi lấy sổ phụ ngân hàng. Lấy về mới biết nó phát sinh thêm đủ thứ.Chẳng hạn như Người ta thu phí mình khi mình gởi một thứ gì đó mà người ta đâu đưa biên lai cho mình. Bây giờ đi lấy về mới vở lẻ ra. Bây giờ mình phải làm gì đây nhỉ. Cả nhà giúp mình với. Cảm ơn nhiều
 
phong2v

phong2v

Thành viên thân thiết
#2
Cả nhà cho mình hỏi. Mình làm sổ sách có tài khoản 112. Nhưng Mình chỉ định khoản làm sổ trên tài khoản ở nhà thôi. Tức là nghiệp vụ nào có phát sinh liên quan thì mình làm. Cuối tháng mình không đi lấy sổ phụ ngân hàng về. Đến bây giờ đã 4 tháng rồi mình mới đi lấy sổ phụ ngân hàng. Lấy về mới biết nó phát sinh thêm đủ thứ.Chẳng hạn như Người ta thu phí mình khi mình gởi một thứ gì đó mà người ta đâu đưa biên lai cho mình. Bây giờ đi lấy về mới vở lẻ ra. Bây giờ mình phải làm gì đây nhỉ. Cả nhà giúp mình với. Cảm ơn nhiều
Hạch toán bổ xung, lần sau nhớ lấy sổ phụ nha
 
H

hoaitrinh

Thành viên thân thiết
24/5/07
149
0
0
34
BÌNH ĐỊNH
#3
Hạch toán bổ xung, lần sau nhớ lấy sổ phụ nha
Hạch toán bổ sung lần sau là sao hả anh. Như vậy thì ở cuối mỗi tháng Giữa sổ cái 112 và sổ phụ ngân hàng không khớp nhau sao anh.
 
H

hoaitrinh

Thành viên thân thiết
24/5/07
149
0
0
34
BÌNH ĐỊNH
#4
Với lại chi phí cũng không khớp nhau nữa
 
phong2v

phong2v

Thành viên thân thiết
#5
Hạch toán bổ sung lần sau là sao hả anh. Như vậy thì ở cuối mỗi tháng Giữa sổ cái 112 và sổ phụ ngân hàng không khớp nhau sao anh.
Cuối mỗi tháng em co thể thêm một chứng từ nữa thêm a hay b chẳng hạn để hạch toán thêm về chi phí và lãi đc trả của NH tháng đó, như thế là ok
 
M

minhhang221181

Thành viên sơ cấp
16/3/07
14
0
0
36
Hà Nội
#6
Theo mình sổ 112 của bạn hiện tại không khớp là đúng rồi bởi bạn không hạch toán các khoản chi phí thì làm sao khớp được. Cuối mỗi tháng lấy sổ phụ về, các khoản chi phí phát sinh trong giao dịch hach toán vào tài khoản 635, các khoản thu nhập từ lãi tiền gửi thì hạch toán vào Tk 515.
 
binyeu

binyeu

Thành viên sơ cấp
9/6/07
48
0
0
36
Ha noi
#7
Theo mình sổ 112 của bạn hiện tại không khớp là đúng rồi bởi bạn không hạch toán các khoản chi phí thì làm sao khớp được. Cuối mỗi tháng lấy sổ phụ về, các khoản chi phí phát sinh trong giao dịch hach toán vào tài khoản 635, các khoản thu nhập từ lãi tiền gửi thì hạch toán vào Tk 515.
Mình có thắc mắc mộy chút: Bạn nói là các khoản phát sinh thì vào hết TK 635 sao? Mình thì không làm thế nên mình muốn hỏi ví dụ như phí chuyển tiền thì mình hạch toán vào 64225, lãi thì TK 515, lỗ chênh lệch tỷ giá thì TK 635 vậy có đúng không cả nhà??
 
H

hoaitrinh

Thành viên thân thiết
24/5/07
149
0
0
34
BÌNH ĐỊNH
#8
Mình có thắc mắc mộy chút: Bạn nói là các khoản phát sinh thì vào hết TK 635 sao? Mình thì không làm thế nên mình muốn hỏi ví dụ như phí chuyển tiền thì mình hạch toán vào 64225, lãi thì TK 515, lỗ chênh lệch tỷ giá thì TK 635 vậy có đúng không cả nhà??
nếu phát sinh bình thường hàng tháng thì đúng rồi. Nhưng tại của mình là 4 tháng mình mới lấy 1 lần. Bởi vậy mình mới thấy rắc rối. Mình không biết cân đối sổ sách làm sao nữa. Nếu bây giờ cứ làm như vậy thì cuối tháng giữa sổ 112 và sổ phụ ngân hàng không khớp nhau.
 
phong2v

phong2v

Thành viên thân thiết
#9
Mình có thắc mắc mộy chút: Bạn nói là các khoản phát sinh thì vào hết TK 635 sao? Mình thì không làm thế nên mình muốn hỏi ví dụ như phí chuyển tiền thì mình hạch toán vào 64225,
OK
lãi thì TK 515,
Cũng ok
lỗ chênh lệch tỷ giá thì TK 635 vậy có đúng không cả nhà??
cho vào 413 sau đó mới đưa sang 635 hoặc 515
 
K

khaiminhvietnam

Thành viên sơ cấp
23/5/07
15
0
0
Ha Noi
#11
Cho em hỏi chút
Công ty em mới mở TK ngân hàng nhưng chưa có psinh gì vậy có nhất thiết cuối tháng nào cũng phải đi lấy sổ phụ ko?
 
K

khaiminhvietnam

Thành viên sơ cấp
23/5/07
15
0
0
Ha Noi
#13
em cảm ơn anh nhé!
em mở từ đầu tháng 6 nhưng tháng 6 em lại ko đi lấy. vậy có sao ko anh? ma tháng 7 này em đi lấy cả hai tháng liệu có được ko anh?
 
N

nhaingo

Thành viên thân thiết
13/6/07
149
2
16
Hà Nội
#14
em cảm ơn anh nhé!
em mở từ đầu tháng 6 nhưng tháng 6 em lại ko đi lấy. vậy có sao ko anh? ma tháng 7 này em đi lấy cả hai tháng liệu có được ko anh?
Lấy được chứ, bạn có để mấy tháng đến lấy một lần cũng được nhưng làm như vậy bạn sẽ không có chứng từ để hạch toán mỗi tháng thôi. Tốt nhất tháng nào bạn lấy tháng đấy. Sổ phụ người ta thường in vào ngày cuối tháng, ngày đầu tháng sau bạn đến lấy.
 
N

nmh_phocu

User đã bị cấm truy cập
20/12/05
245
0
0
Hà nội
#15
Cuối mỗi tháng em co thể thêm một chứng từ nữa thêm a hay b chẳng hạn để hạch toán thêm về chi phí và lãi đc trả của NH tháng đó, như thế là ok
Thường thì tiền gửi ngân hàng như kiểu công ty này sẽ liên quan tới 131,111,511,3331
Kiểm tra lại thật kỹ 131,111,511,3331. rồi làm bút toán điều chỉnh.
Ví dụ:
Hóa đơn A đã trót hạch toán 111 rồi, lại thấy trên sổ phụ nó có thì phải làm bút toán điều chỉnh nếu không muốn sửa sổ kế toán. Có bản thuyểt minh kèm theo.
rồi mới hạch toán thêm vào lãi tiền gửi, chi phí ngân hàng .... Thế sau này mới dễ giải trình và sổ sách mới khớp.
Nguyên tắc thì khi nào có chứng từ ngân hàng thì hạch toán luôn.
 
Sửa lần cuối bởi điều hành viên:

BQT trực tuyến

  • Lặng Yên
    Lặng Yên
    Điều hành cao cấp

Thành viên trực tuyến

  • Nguyen-Thi-Dung
  • Lại Dung
  • xediengiatot
  • Lặng Yên
  • hongtrang2buy
  • Ngô Quốc Đạt
  • donganhvantai
  • phamtuan3850
  • hoaithanhe
  • daongocnam0603
  • Kaspersky
  • Trangtb59
  • water830101
  • huong238
  • toilatoi50
  • quanglinh92
  • Dienthongminh
  • Huyền Mia

Xem nhiều