Nhungkoy
Sơ cấp
- 11/3/23
- 2
- 0
- 1
- 30
Em chào các anh chị ạ!
Em nhờ các anh chị tư vấn về trường hợp giao dịch liên kết của công ty em với ạ
Năm 2022 Công ty em vốn điều lệ 6 tỷ.
Vay ngân hàng ngắn hạn kỳ 6 tháng tổng phát sinh 40 tỷ
Vay trung và dài hạn số tiền: 300 triệu
=> Thuộc giao dịch liên kết mục II.1, được miễn kê khai và miễn trừ việc nộp hồ sơ xác định giá giao dịch liên kết nhưng vẫn phải xác định chi phí lãi vay vượt 30% Ebitda để tạm loại chờ chuyển năm sau. Phần chi phí lãi vay không được trừ này em đã xác định được rồi nhưng em chưa biết sẽ điền nó vào chỉ tiêu nào trên QT TNDN.
Em cũng tham vấn rất nhiều trên các diễn đàn kế toán, hướng dẫn trên youtube nhưng đang phân vân. Có anh chị nói phần lãi vay này không được điền trên chỉ tiêu B4 mà phải điền trên chỉ tiêu B6 hoặc B7, có anh chị lại hướng dẫn trên video là điền vào chỉ tiêu B4. Em đang hoang mang không biết đúng sai như nào ạ
Mong được các anh chị tư vấn ạ! Em cảm ơn các anh chị rất nhiều!
Em nhờ các anh chị tư vấn về trường hợp giao dịch liên kết của công ty em với ạ
Năm 2022 Công ty em vốn điều lệ 6 tỷ.
Vay ngân hàng ngắn hạn kỳ 6 tháng tổng phát sinh 40 tỷ
Vay trung và dài hạn số tiền: 300 triệu
=> Thuộc giao dịch liên kết mục II.1, được miễn kê khai và miễn trừ việc nộp hồ sơ xác định giá giao dịch liên kết nhưng vẫn phải xác định chi phí lãi vay vượt 30% Ebitda để tạm loại chờ chuyển năm sau. Phần chi phí lãi vay không được trừ này em đã xác định được rồi nhưng em chưa biết sẽ điền nó vào chỉ tiêu nào trên QT TNDN.
Em cũng tham vấn rất nhiều trên các diễn đàn kế toán, hướng dẫn trên youtube nhưng đang phân vân. Có anh chị nói phần lãi vay này không được điền trên chỉ tiêu B4 mà phải điền trên chỉ tiêu B6 hoặc B7, có anh chị lại hướng dẫn trên video là điền vào chỉ tiêu B4. Em đang hoang mang không biết đúng sai như nào ạ
Mong được các anh chị tư vấn ạ! Em cảm ơn các anh chị rất nhiều!