Xử lý hóa đơn

[Hằng NA]

Các anh chị cho em hỏi ạ :
Công ty em đã làm tạm ứng 1 khoản chi phí cho công ty X
Do 2 sếp 2 bên gặp chút trục trặc nên phần nợ ít còn lại sếp em cũng chưa thanh toán và kế toán bên công ty X cũng không xuất hóa đơn cho bên em
Vậy phần tạm ứng kia giờ em xử lý sao ạ ( tạm ứng kia bên em chuyển khoản từ tk công ty sang tk công ty X )

 

[Vũ Thái ^-^]

Các anh chị cho em hỏi ạ :
Công ty em đã làm tạm ứng 1 khoản chi phí cho công ty X
Do 2 sếp 2 bên gặp chút trục trặc nên phần nợ ít còn lại sếp em cũng chưa thanh toán và kế toán bên công ty X cũng không xuất hóa đơn cho bên em
Vậy phần tạm ứng kia giờ em xử lý sao ạ ( tạm ứng kia bên em chuyển khoản từ tk công ty sang tk công ty X )

lm biên bản công nợ b nhé. Cứ treo vậy thôi, bên kia còn lo hơn bên cty b

 

[Hằng NA]

lm biên bản công nợ b nhé. Cứ treo vậy thôi, bên kia còn lo hơn bên cty b

Em cảm ơn ạ

 

[Viet Huong]

Các anh chị cho em hỏi ạ :
Công ty em đã làm tạm ứng 1 khoản chi phí cho công ty X
Do 2 sếp 2 bên gặp chút trục trặc nên phần nợ ít còn lại sếp em cũng chưa thanh toán và kế toán bên công ty X cũng không xuất hóa đơn cho bên em
Vậy phần tạm ứng kia giờ em xử lý sao ạ ( tạm ứng kia bên em chuyển khoản từ tk công ty sang tk công ty X )

Vấn đề xử lý phụ thuộc vào việc sản phẩm / dịch vụ đầu vào do cty X cung cấp có liên quan đến / hình thành nên SP/DV đầu ra mà em đã cung cấp cho khách hàng hay không.
Nếu không liên quan, tức là chỉ là tiêu dùng / sử dụng trong nội bộ DN của em, DN không có nhu cầu phải ghi nhận chi phí này thì cứ tạm thời treo công nợ. Giả sử cả 2 bên quyết định chấm dứt giao dịch và giữ nguyên trạng thái công nợ thì DN em có thể hạch toán khoản đã thanh toán vào chi phí trong kỳ nhưng loại trừ khi tính thuế TNDN.

 

[Hằng NA]

Vấn đề xử lý phụ thuộc vào việc sản phẩm / dịch vụ đầu vào do cty X cung cấp có liên quan đến / hình thành nên SP/DV đầu ra mà em đã cung cấp cho khách hàng hay không.
Nếu không liên quan, tức là chỉ là tiêu dùng / sử dụng trong nội bộ DN của em, DN không có nhu cầu phải ghi nhận chi phí này thì cứ tạm thời treo công nợ. Giả sử cả 2 bên quyết định chấm dứt giao dịch và giữ nguyên trạng thái công nợ thì DN em có thể hạch toán khoản đã thanh toán vào chi phí trong kỳ nhưng loại trừ khi tính thuế TNDN.

Chi phí bên em tạm ứng đó là chi phí mua hàng chị ạ , giờ CP đó bên em cũng k lấy được đầu vào do bên cty X không xuất hóa đơn,
Phần công nợ giờ em cứ để treo vậy và sau này em sẽ giải trình là bên đó họ k xuất hóa đơn nên công nợ đang bị treo đúng không ạ

 

[Viet Huong]

Chi phí bên em tạm ứng đó là chi phí mua hàng chị ạ , giờ CP đó bên em cũng k lấy được đầu vào do bên cty X không xuất hóa đơn,
Phần công nợ giờ em cứ để treo vậy và sau này em sẽ giải trình là bên đó họ k xuất hóa đơn nên công nợ đang bị treo đúng không ạ

Rồi số hàng đó đi đâu về đâu rồi, em?

 

[Hằng NA]

Rồi số hàng đó đi đâu về đâu rồi, em?

Hàng bên em đã bán cho khách và đã xuất hóa đơn cho khách
Bên em kinh doanh thương mại , mua về bán ra cho khách chị ạ.
Hóa đơn mua hàng bên em không lấy được như vậy trên sổ sách bên em vừa bị thiệt về chi phí vừa phải bù VAT ạ
Khoản tạm ứng kia em cứ để treo vậy hay có cách nào xử lý không ạ

 

[Viet Huong]

Hàng bên em đã bán cho khách và đã xuất hóa đơn cho khách
Bên em kinh doanh thương mại , mua về bán ra cho khách chị ạ.
Hóa đơn mua hàng bên em không lấy được như vậy trên sổ sách bên em vừa bị thiệt về chi phí vừa phải bù VAT ạ
Khoản tạm ứng kia em cứ để treo vậy hay có cách nào xử lý không ạ

Nếu đã bán hàng thì phải ghi nhận giá vốn. Số hàng hoá đã nhận được vẫn nhập kho, kết chuyển giá vốn tương ứng doanh thu, ghi nhận bút toán thanh toán theo đúng thực tế. Không có hoá đơn mua vào thì cuối năm khi lên tờ khai QT thuế TNDN, nhớ loại khoản giá vốn này ra.

 

[Hằng NA]

Nếu đã bán hàng thì phải ghi nhận giá vốn. Số hàng hoá đã nhận được vẫn nhập kho, kết chuyển giá vốn tương ứng doanh thu, ghi nhận bút toán thanh toán theo đúng thực tế. Không có hoá đơn mua vào thì cuối năm khi lên tờ khai QT thuế TNDN, nhớ loại khoản giá vốn này ra.

Em nhầm ạ, chi phí không có hóa đơn đó là chi phí mua hàng liên quan đến hàng hóa ( cụ thể là chi phí vận chuyển )
Hàng hóa bên em mua đã có hóa đơn riêng rồi và đã bán ra cho khách đồng thời xuất hóa đơn cho khách ạ
Vậy em vẫn hạch toán khoản cp vận chuyển đó để ghi cuối kỳ tính giá vốn và CP không có hóa đơn đó em loại trên tờ khai TNDN đúng không ạ

 

[Viet Huong]

Em nhầm ạ, chi phí không có hóa đơn đó là chi phí mua hàng liên quan đến hàng hóa ( cụ thể là chi phí vận chuyển )
Hàng hóa bên em mua đã có hóa đơn riêng rồi và đã bán ra cho khách đồng thời xuất hóa đơn cho khách ạ
Vậy em vẫn hạch toán khoản cp vận chuyển đó để ghi cuối kỳ tính giá vốn và CP không có hóa đơn đó em loại trên tờ khai TNDN đúng không ạ

Đúng rồi.

 

[Hằng NA]

Đúng rồi.

Trường hợp em không hạch toán chi phí đó để tính giá vốn thì có sao không chị vì CP đó cũng bị loại khi tính thuế ạ

 

[Viet Huong]

Trường hợp em không hạch toán chi phí đó để tính giá vốn thì có sao không chị vì CP đó cũng bị loại khi tính thuế ạ

Đã là kế toán thì tại sao lại bỏ bớt nghiệp vụ nhỉ?
Bản thân em đang có công nợ không thể xử lý, không ghi nhận bút toán theo đúng bản chất nghiệp vụ rồi lại định dùng một lý do không có thật để giải trình cho nghiệp vụ thanh toán chăng?

 

[Hằng NA]

Đã là kế toán thì tại sao lại bỏ bớt nghiệp vụ nhỉ?
Bản thân em đang có công nợ không thể xử lý, không ghi nhận bút toán theo đúng bản chất nghiệp vụ rồi lại định dùng một lý do không có thật để giải trình cho nghiệp vụ thanh toán chăng?

Dạ chị , em cảm ơn chị đã nhiệt tình giải thích rất dễ hiểu ạ