Không thấy hóa đơn đầu vào?

[redsea]

Chào Mọi người!
Mình mới vào làm trong 1 công ty du lịch.
Hôm trc kiểm tra hóa đơn, chứng từ, mình thấy có những hóa đơn tổng giá trị mười mấy triệu mà ko thấy những hóa đơn đầu vào liên quan đến nó, trong BC thuế, cũng chỉ thấy kê khai Hóa đơn đầu ra mà thôi!
Như vậy có nghĩa là sao bạn nhỉ?
Và phải giải trình như thế nào và giải quyết như thế nào cho hợp lý các bạn?
Giúp mính nhé!
Thx!

 

[phong2v]

Chào Mọi người!
Mình mới vào làm trong 1 công ty du lịch.
Hôm trc kiểm tra hóa đơn, chứng từ, mình thấy có những hóa đơn tổng giá trị mười mấy triệu mà ko thấy những hóa đơn đầu vào liên quan đến nó, trong BC thuế, cũng chỉ thấy kê khai Hóa đơn đầu ra mà thôi!
Như vậy có nghĩa là sao bạn nhỉ?
Và phải giải trình như thế nào và giải quyết như thế nào cho hợp lý các bạn?
Giúp mính nhé!
Thx!

Chắc ý của bạn là ko thấy 1 hoá đơn đầu vào nào mà vẫn có hoá đơn đầu ra hả, bận nên nói rõ cụ thể trường hợp của bạn thì mọi người mới giúp đc chứ

 

[tuancule]

Có thể hiểu như thế này được không 2 bác? Có doanh thu (hóa đơn xuất ra) nhưng không thấy có chi phí đầu vào (hóa đơn đầu vào) của phần doanh thu đó. VD: xuất hóa đơn đầu ra đối với hợp đồng du lịch tuyến A-B ngày a/b/c nhưng không thấy có cái hóa đơn đầu vào nào liên quan đến hợp đồng này!!

 

[redsea]

Chắc ý của bạn là ko thấy 1 hoá đơn đầu vào nào mà vẫn có hoá đơn đầu ra hả, bận nên nói rõ cụ thể trường hợp của bạn thì mọi người mới giúp đc chứ

Dạ, đúng như anh Phong2v nói ạh, trong 1 số nghiệp vụ,em chỉ thấy hóa đơn đầu ra( có doanh thu), mà chẳng có 1 cái hóa đơn đầu vào nào( ko có chi phí) vậy fai giải quyết như thế nào ạh, và giải trình cho hợp lý với thuế nữa ạ?

 

[levanton]

Dạ, đúng như anh Phong2v nói ạh, trong 1 số nghiệp vụ,em chỉ thấy hóa đơn đầu ra( có doanh thu), mà chẳng có 1 cái hóa đơn đầu vào nào( ko có chi phí) vậy fai giải quyết như thế nào ạh, và giải trình cho hợp lý với thuế nữa ạ?

Như vậy hóa đơn đầu ra : có
Hóa đơn đầu vào : không
=> bạn nộp thuế ;
Thuế GTGT theo hóa đơn đầu ra
Về chi phí và thuế TNDN :Chi phí sẽ có chứ bạn : đó là chi phí cho hướng dẫn viên. Ngoài ra, còn chi phí quản lý phân bổ cho hoạt động kinh doanh này nữa, phần còn lại là lợi nhuận và nộp thuế theo qui định.

Khó xử quá bạn nhỉ!:sad:

 

[phong2v]

Dạ, đúng như anh Phong2v nói ạh, trong 1 số nghiệp vụ,em chỉ thấy hóa đơn đầu ra( có doanh thu), mà chẳng có 1 cái hóa đơn đầu vào nào( ko có chi phí) vậy fai giải quyết như thế nào ạh, và giải trình cho hợp lý với thuế nữa ạ?

vô tư mà có việc gì mà phải giải trình, đâu phải cứ cái gì có HĐ đầu ra là phải có hoá đơn đầu vào đâu, thuế VAT thì phải nộp mà ko đc khấu trừ VAT đầu vào thì càng tốt cho các bác thuế, ích nước lợi nhà chỉ thiệt cho DN ma thoi

 

[DHH]

to : anh phong2v
anh ví dụ cho em trường hợp : có hđ đra mà kg có hđ đv được kg?
mà còn trường hợp nữa là em biết khi có doanh thu thì phải xđ được đâu là chi phí đv của doanh thu đó, nhưng sự thật em lơ mơ về viêc xđ phần cp tương ứng doanh thu lắm, trong thực tế có những chi phí khó xđ , phân tách là của phần dthu nào, anh nói cho em thêm phần này được kg?

 

[thanhvunt]

to : anh phong2v
anh ví dụ cho em trường hợp : có hđ đra mà kg có hđ đv được kg?
mà còn trường hợp nữa là em biết khi có doanh thu thì phải xđ được đâu là chi phí đv của doanh thu đó, nhưng sự thật em lơ mơ về viêc xđ phần cp tương ứng doanh thu lắm, trong thực tế có những chi phí khó xđ , phân tách là của phần dthu nào, anh nói cho em thêm phần này được kg?

Không phải lúc nào doanh thu cũng xác định được chính xác phần chi phí của nó đâu. Trường hợp bạn kinh doanh khách sạn, bạn xuất hóa đơn tiền phòng lưu trú nhưng làm gì tìm được hóa đơn đầu vào của phần hóa đơn đã xuất ra này. Phần chi phí đó nằm trong tỷ lệ % nào đó của khấu hao TSCĐ (công tình nhà ở khách sạn), của những thứ như giường - nệm - tủ lạnh - máy lạnh - máy tắm nóng, tiền lương nhân viên phục vụ phòng - lễ tân - bảo vệ, tiền điện - nước - điện thoại.... Rồi giá phòng đâu phải là cố định mà tùy thuộc vào mùa hoặc tùy vào giá cả thương lượng được với khách trong khi các khoản khấu hao và lương thì lại cứ trích đều đều thì sao. Đố mà xác định được chi phí chính xác của phần doanh thu đó.

Rồi giả sử những hóa đơn dịch vụ kiểu như tiền công sửa chữa máy in, tiền công bảo dưỡng máy tính... làm gì có hóa đơn đầu vào cho phần doanh thu đó.

 

[songviet]

Chào Mọi người!
Mình mới vào làm trong 1 công ty du lịch.
Hôm trc kiểm tra hóa đơn, chứng từ, mình thấy có những hóa đơn tổng giá trị mười mấy triệu mà ko thấy những hóa đơn đầu vào liên quan đến nó, trong BC thuế, cũng chỉ thấy kê khai Hóa đơn đầu ra mà thôi!
Như vậy có nghĩa là sao bạn nhỉ?
Và phải giải trình như thế nào và giải quyết như thế nào cho hợp lý các bạn?
Giúp mính nhé!
Thx!

Như bác Ton và bạn phong2v đã chỉ, có thế nào thì em làm thế, không phải lăn tăn chuyện không có hóa đơn đầu vào. Có điều em nên kiểm tra kỹ các khoản chi phí phải phân bổ hoặc trích khấu hao, vì có thế đó là những khoản chi phí chính của Cty em, kẻo cty phải nộp thuế TNDN oan.

 

[redsea]

Không phải lúc nào doanh thu cũng xác định được chính xác phần chi phí của nó đâu. Trường hợp bạn kinh doanh khách sạn, bạn xuất hóa đơn tiền phòng lưu trú nhưng làm gì tìm được hóa đơn đầu vào của phần hóa đơn đã xuất ra này. Phần chi phí đó nằm trong tỷ lệ % nào đó của khấu hao TSCĐ (công tình nhà ở khách sạn), của những thứ như giường - nệm - tủ lạnh - máy lạnh - máy tắm nóng, tiền lương nhân viên phục vụ phòng - lễ tân - bảo vệ, tiền điện - nước - điện thoại.... Rồi giá phòng đâu phải là cố định mà tùy thuộc vào mùa hoặc tùy vào giá cả thương lượng được với khách trong khi các khoản khấu hao và lương thì lại cứ trích đều đều thì sao. Đố mà xác định được chi phí chính xác của phần doanh thu đó.

.

Kế toán trong Du lịch, khách sạn, mình cảm thấy phức tạp wa. :sad:. Nhiu lúc thấy nản...hix.
Cũng có mấy anh chị quen làm kế toán, nhưng toàn về kế toán sản xuất, cũng chẳng giúp đc mấy.
Ừh, nhưng mà cái gì cũng cần fai va chạm và cố gắng học hỏi thôi, mọi người nhỉ ( Hi, Vẫn fai động viện mình thế)

 

[thanhvunt]

Kế toán trong Du lịch, khách sạn, mình cảm thấy phức tạp wa. :sad:. Nhiu lúc thấy nản...hix.
Cũng có mấy anh chị quen làm kế toán, nhưng toàn về kế toán sản xuất, cũng chẳng giúp đc mấy.

Trời, chẳng ai như bạn. Kế toán bên khách sạn này khỏe hơn kế toán sản xuất nhiều ấy chứ, không phải xác định giá vốn, hàng tồn kho, không phải xác định giá thành... nói chung là ít đau đầu hơn kế toán sản xuất nhiều.

 

[tiger2774]

Chắc ý của bạn là ko thấy 1 hoá đơn đầu vào nào mà vẫn có hoá đơn đầu ra hả, bận nên nói rõ cụ thể trường hợp của bạn thì mọi người mới giúp đc chứ

Pác Phong2V này,
K có hóa đơn nhưng có hóa đơn đầu ra thì vẫn chưa sao nhen. Ước gì đơn vị k có 111 hóa đơn đầu vào và có 1111 hóa đơn đầu ra=> mong rằng dv đó đừng mua bán hóa đơn:wall:

 

[lequanghuy]

Nếu không có HD đầu vào về hàng hóa dịch vụ mà lại có hóa đơn đầu ra thì phải xem lại, trừ khi đơn vị bạn có thể sản xuất được những hàng hóa này hay cung cấp được những dịch vụ đó.Tuy vậy ở một khía cạnh nào đó cũng phải có hóa đơn mua vào, không ai có thể tự cung cấp cho mình tất cả các hàng hóa và dich vụ được.

 

[phong2v]

Pác Phong2V này,
K có hóa đơn nhưng có hóa đơn đầu ra thì vẫn chưa sao nhen. Ước gì đơn vị k có 111 hóa đơn đầu vào và có 1111 hóa đơn đầu ra=> mong rằng dv đó đừng mua bán hóa đơn:wall:

Đây là câu hỏi của em với bạn đó mà bác, ý muốn nói với bận ấy phải đưa ra trường hợp cụ thể, và bài sau em đã nói rồi nhiều trường hợp có HĐ đầu ra nhưng ko có HĐ đầu vào (chỉ có các chi phí khác), còn trường hợp mua bán hoá đơn khống thì nguy to đấy, nếu bị phát hiện thì quả thật DN cũng lõm vào khối tiền đó

 

[Tacoma]

A, chị ơi!
Có trường hợp nào xuất hóa đơn đầu ra rồi mà tận mấy tháng sau mới lấy hóa đơn đầu vào ( cùng liên quan đến 1 nghiệp vụ) ko ạh?
Nếu có, lúc nhận đc hóa đơn đầu vào, mình vẫn fai kê khai với thuế nhưng không được khấu trừ ạh?

 

[lequanghuy]

Trường hợp hàng về trước nhưng hóa đơn về sau sẽ gần giống với trường hợp bạn hỏi.Hóa đơn nhận ở tháng nào sẽ kê khai khấu trừ tháng đó. Nếu mua hàng ở tháng này nhưng đến mấy tháng sau hóa đơn mới về lúc này phải xem xét : hóa đơn đó viết cho hàng mua ở mấy tháng trước nhưng ngày trên hóa đơn là ngày hiện tại thì hóa đơn đó vẫn kê khai khấu trừ bình thường ở thời điểm hiện tại ( có thể hiểu là bên mua và bên bán có hợp đòng kinh tế trong trừong hợp này là mua bán hàng trả chậm hay trả góp hoặc là mua bán chịu , xuất hàng trước nhưng ghi nợ và khi trả đủ tiền mới xuất hóa đơn ). Nếu hóa đơn không ghi ngày phát hành ở hiện tại mà ghi ngày phát hành của mấy tháng trước thì phải xem có quá 3 tháng không ? Quá 3 tháng thuế GTGT không được khấu trừ mà tính vào chi phí kinh doanh trong kỳ.

 

[HaNhim]

cho em hỏi vậy làm thế nào để đưa các chi phí như đổ mực máy in, và bảo dưỡng máy ... vẫn được khấu trừ cho doanh nghiệp.

 

[jame]

Chào Mọi người!
Mình mới vào làm trong 1 công ty du lịch.
Hôm trc kiểm tra hóa đơn, chứng từ, mình thấy có những hóa đơn tổng giá trị mười mấy triệu mà ko thấy những hóa đơn đầu vào liên quan đến nó, trong BC thuế, cũng chỉ thấy kê khai Hóa đơn đầu ra mà thôi!
Như vậy có nghĩa là sao bạn nhỉ?
Và phải giải trình như thế nào và giải quyết như thế nào cho hợp lý các bạn?
Giúp mính nhé!
Thx!

Mình cũng đang làm cho cty du lịch đây

 

[KhuaT thi Vui]

cho em hỏi vậy làm thế nào để đưa các chi phí như đổ mực máy in, và bảo dưỡng máy ... vẫn được khấu trừ cho doanh nghiệp.

Bạn à. Nếu công ty bạn có thuê công ty khác đổ mực máy in hay bảo dưỡng máy cho công ty bạn thì bạn yêu cầu họ xuất hóa đơn cho bạn. Thì tất nhiên bạn sẽ được khấu trừ thuế và tính vào chi phí bình thường thôi mà.