Bên mua hàng ko chịu hủy hóa đơn

[violet80]

Các bạn ơi mình viết hóa đơn bán hàng cho 1 công ty bị sai phần thuế GTGT (tăng hơn so với số thuế thực tế). Bên cơ quan thuế ở chỗ mình có báo cho mình biết và bắt hủy hóa đơn. Nhưng mình đã báo mấy lần mà bên mua ko chịu trả hóa đơn sai cho mình để hủy( bên đó bảo cơ quan thuế bên đó ko đồng ý cho sửa).
Ko biết có đúng vậy ko các bạn nhỉ? Mà sao lại vô lý thế sai mà ko cho sửa à?
Bên mình thì thuế giục quá,mình ko biết làm thế nào mong các bạn chỉ giúp.

 

[vuint]

Các bạn ơi mình viết hóa đơn bán hàng cho 1 công ty bị sai phần thuế GTGT (tăng hơn so với số thuế thực tế). Bên cơ quan thuế ở chỗ mình có báo cho mình biết và bắt hủy hóa đơn. Nhưng mình đã báo mấy lần mà bên mua ko chịu trả hóa đơn sai cho mình để hủy( bên đó bảo cơ quan thuế bên đó ko đồng ý cho sửa).
Ko biết có đúng vậy ko các bạn nhỉ? Mà sao lại vô lý thế sai mà ko cho sửa à?
Bên mình thì thuế giục quá,mình ko biết làm thế nào mong các bạn chỉ giúp.

+Bạn không nói sai thể hiện thế nào. Có thể phần thuế người ta tăn lên để làm tròn,điều này thì sẽ không ảnh hưởng gì đâu.
nếu bạn ghi sai hẳn phần thuế suất, tính sai thuế thì chắc chắn phải hủy đi viết lại.
Mà theo bạn thì chắc HĐ này đã sai ít nhất là từ tháng trước vì cơ quan thuế đã biết có nghĩa bạn đã làm báo cáo nên mới bị phát hiện sai sót.
+Giờ bạn phải giải thích cho bên khách hàng của bạn hiểu rằng HD sai như vậy mà họ cứ cố tình giữ lại thì CP của HD đó sẽ ko được tình vào CP hợp lý. Sau này Thuế kiểm tra họ sẽ loại ra. Còn việc bên cơ quan thuế của họ ko cho viết lại thì đúng là không hiểu gì cả, họ làm sai nguyên tắc rồi.
Sau khi giải thích với họ xong thì tiến hành lập biên bản hủy hóa đơn viết lại cái khác, kê khai bình thường vào thàng này và tiến hành điều chỉnh giảm cái HD đã viết sai mà kê khai rồi ý.

 

[phongmlg]

Bạn vuint trả lời rất chính xác, bạn violet80 cần nói rõ bạn ghi sai như thế nào. Nếu hok sửa được thì bạn buộc phải lập biên bản hủy hóa đơn với bên mua thôi.

 

[van_kttc]

Các bạn ơi mình viết hóa đơn bán hàng cho 1 công ty bị sai phần thuế GTGT (tăng hơn so với số thuế thực tế). Bên cơ quan thuế ở chỗ mình có báo cho mình biết và bắt hủy hóa đơn. Nhưng mình đã báo mấy lần mà bên mua ko chịu trả hóa đơn sai cho mình để hủy( bên đó bảo cơ quan thuế bên đó ko đồng ý cho sửa).
Ko biết có đúng vậy ko các bạn nhỉ? Mà sao lại vô lý thế sai mà ko cho sửa à?
Bên mình thì thuế giục quá,mình ko biết làm thế nào mong các bạn chỉ giúp.

Bạn thân mến!!!
Nguyên tắc viết sai Hóa Đơn là phải hủy rồi,đặc biệt là phần số liệu.Cơ quan thuế của bạn yêu cầu hủy Hóa Đơn thì bạn buộc phải làm theo yêu cầu cảu họ rồi.
Bạn yêu cầu bên mua hủy Hóa Đơn đó đi và thay bằng Hóa Đơn khác lý do sai phần thuế GTGT.
Mình ko hiểu sao cơ quan thuế bên khách hàng lại ko cho hủy vì Hóa Đơn viết sai nữa.Chuyện cq thuế cho hay ko ko quan trọng, mình cứ đúng nguyên tắc mà làm,sai thì sửa, bạn nói chuyện thật nhẹ nhàng và dễ chịu một chút với KH,cùng là kế toán cả,mình ko hiểu sao cơ quan thuế bên KH ko đồng ý mà bộ phận kế toán bên mua hàng cũng thật lạ,họ ko có phản ứng gì sao?...Nói chung là khó hiểu.

Khó hiểu.

 

[xuantham]

Đơn giản thôi mà, bạn cứ nói cho bên kia biết, nếu thuế GTGT sai mà không chịu hủy đẻ suất hóa đơn khác thì sau này phần thuế chênh lệch đó không được khấu trừ. Còn phần bên ban thì xuất thiếu thì còn sơ phải móc tiền túi ra để nôp bổ sung, còn thu thừa thì nôp thừa có gì đâu. Sao mà cán bô thuế không chịu nhỉ. Khi nào có điều chỉnh thì điều chỉnh, không thì cứ việc nộp theo số đã thu thôi

 

[violet80]

Bạn vuint trả lời rất chính xác, bạn violet80 cần nói rõ bạn ghi sai như thế nào. Nếu hok sửa được thì bạn buộc phải lập biên bản hủy hóa đơn với bên mua thôi.

Lẽ ra số thuế GTGT đầu ra là 323.000d,mình tính nhầm lại là 340.000d.
Khách hàng thì ko chịu hủy hóa đơn,mà bên thuế thì giục quá, lỗi sai này phát hiện đã gần tháng nay mà mình vẫn chưa giải quyết được.

 

[phong2v]

Lẽ ra số thuế GTGT đầu ra là 323.000d,mình tính nhầm lại là 340.000d.
Khách hàng thì ko chịu hủy hóa đơn,mà bên thuế thì giục quá, lỗi sai này phát hiện đã gần tháng nay mà mình vẫn chưa giải quyết được.

Thế tổng tiền hàng và tiền thuế + vào có bằng tổng tiền thanh toán hay ko, bạn nên nói rõ thì mới có có hướng cụ thể cho bạn đc chứ

 

[HyperVN]

Lẽ ra số thuế GTGT đầu ra là 323.000d,mình tính nhầm lại là 340.000d.
Khách hàng thì ko chịu hủy hóa đơn,mà bên thuế thì giục quá, lỗi sai này phát hiện đã gần tháng nay mà mình vẫn chưa giải quyết được.

Mẹ ơi, sai số quá ít, có 17 ngàn đồng, DN của bạn chắc đang bị soi rồi thì phải.

 

[violet80]

Mẹ ơi, sai số quá ít, có 17 ngàn đồng, DN của bạn chắc đang bị soi rồi thì phải.

Hu hu bác nói vậy làm em run quá. Làm thế nào bây giờ nhỉ. Lúc đầu em ra hỏi thì có 1 chị ở chi cục thuế bảo là số tiền đó là tăng hơn so với số tiền thuế mà bọn em phải nộp thì thôi cứ để khi nào bên mua trả hóa đơn thì điều chỉnh giảm sau cũng được. (nếu hóa đơn ít hơn số tiền thuế phải nộp thì mới phải điều chỉnh ngay)
Vậy mà mấy hôm sau lại có 1 bác thuế gọi điện bảo là giải quyết hóa đơn sai thế nào rồi và bảo em phải hủy hóa đơn (mà cả 2 người đó cùng làm ở phòng quản lý doanh nghiệp). Vậy mà mỗi người 1 phách là sao bác nhỉ?

 

[violet80]

Thế tổng tiền hàng và tiền thuế + vào có bằng tổng tiền thanh toán hay ko, bạn nên nói rõ thì mới có có hướng cụ thể cho bạn đc chứ

Tổng thì bằng bác ạ, nhưng khổ nỗi là em nhân tiền hàng với 5% thuế bị nhầm như em đã nói ở trên.

 

[tungson]

He he, 17 đồng mà rắc rồi vậy à?

Nếu khách hàng là "thượng đế" : Hãy cố gắng thuyết phục họ để hủy và xuất hóa đơn mới.

Nếu khách hàng là "con dế" : Làm văn bản gửi cơ quan thuế, trình bày vấn đề kh không chịu hủy hóa đơn.

Cái ông (bà) cán bộ này cũng quá trời. Vẫn biết sai thì phải sửa nhưng chỉ có 17 đồng mà họ làm thế? Họ "đồng hành" với DN hay họ "Cùng hành" DN vậy nhỉ???

 

[Gã Sẹo]

Mình thấy rằng chuyện này nhỏ thôi bạn ạ, bạn không phải làm gì cả, không phải hủy hóa đơn đâu. Cứ tên tâm mà tiếp tục làm kế toán, tất nhiên là không nên để trường hợp như thế này xảy ra một cách thường xuyên và liên tục, lúc đó mới có chuyện.
Chúc lần sau viết đúng

 

[tiger2774]

Hu hu bác nói vậy làm em run quá. Làm thế nào bây giờ nhỉ. Lúc đầu em ra hỏi thì có 1 chị ở chi cục thuế bảo là số tiền đó là tăng hơn so với số tiền thuế mà bọn em phải nộp thì thôi cứ để khi nào bên mua trả hóa đơn thì điều chỉnh giảm sau cũng được. (nếu hóa đơn ít hơn số tiền thuế phải nộp thì mới phải điều chỉnh ngay)
Vậy mà mấy hôm sau lại có 1 bác thuế gọi điện bảo là giải quyết hóa đơn sai thế nào rồi và bảo em phải hủy hóa đơn (mà cả 2 người đó cùng làm ở phòng quản lý doanh nghiệp). Vậy mà mỗi người 1 phách là sao bác nhỉ?

Theo mình nghĩ thì đơn vị xuất bán hóa đơn có số thuế GTGT đầu ra cao hơn số thực tế thì miễn như đơn vị kê khai đầy đủ thì ổn thôi. Chứ đơn vị đâu phải kê khai thiếu đâu. Huống chi chỗ này chỉ có 17K (ai xuất sai thì bỏ tiền túi ra nộp vào).
Trường hợp pác thuế kiu hủy hóa đơn thì chắc có lẽ pác ấy đang quản lý đơn vị sử dụng hóa đơn đầu ra của bạn để làm đầu vào đó.

He he, 17 đồng mà rắc rồi vậy à?

Nếu khách hàng là "thượng đế" : Hãy cố gắng thuyết phục họ để hủy và xuất hóa đơn mới.

Nếu khách hàng là "con dế" : Làm văn bản gửi cơ quan thuế, trình bày vấn đề kh không chịu hủy hóa đơn.

Cái ông (bà) cán bộ này cũng quá trời. Vẫn biết sai thì phải sửa nhưng chỉ có 17 đồng mà họ làm thế? Họ "đồng hành" với DN hay họ "Cùng hành" DN vậy nhỉ???

Mình nghĩ cũng không nhất thiết phải cố gắng hay làm văn bản đâu. Chuyện cũng chưa có gì nghiêm trọng mà. Đợi đến lúc bên chổ thuế quản đơn vị sử dụng hóa đơn đầu vào sai số thuế GTGT la lên, đòi xuất toán tờ hóa đơn đó thì tự giác đơn vị đó qua liên hệ với bên violet thui. Lúc đó tự hiểu ai cần ai:friend::wall:

 

[phong2v]

Tổng thì bằng bác ạ, nhưng khổ nỗi là em nhân tiền hàng với 5% thuế bị nhầm như em đã nói ở trên.

nếu tổng tiền hàng + thuế = Tổng thanh toán chuẩn thì ko cần phải làm lại hay hủy gì cả. cứ kê cao gối mà ngủ bạn nhé, ko phải nghi ngợi gì

 

[tungson]

Theo mình nghĩ thì đơn vị xuất bán hóa đơn có số thuế GTGT đầu ra cao hơn số thực tế thì miễn như đơn vị kê khai đầy đủ thì ổn thôi. Chứ đơn vị đâu phải kê khai thiếu đâu. Huống chi chỗ này chỉ có 17K (ai xuất sai thì bỏ tiền túi ra nộp vào).
Trường hợp pác thuế kiu hủy hóa đơn thì chắc có lẽ pác ấy đang quản lý đơn vị sử dụng hóa đơn đầu ra của bạn để làm đầu vào đó.


Mình nghĩ cũng không nhất thiết phải cố gắng hay làm văn bản đâu. Chuyện cũng chưa có gì nghiêm trọng mà. Đợi đến lúc bên chổ thuế quản đơn vị sử dụng hóa đơn đầu vào sai số thuế GTGT la lên, đòi xuất toán tờ hóa đơn đó thì tự giác đơn vị đó qua liên hệ với bên violet thui. Lúc đó tự hiểu ai cần ai:friend::wall:

Nếu con đường "bò lên đỉnh olimpia" khó khăn quá thì nên tuân thủ luật thuế bạn ạ. Dù chỉ 17 đồng nhưng không nên tạo cơ hội cho cán bộ thuế "vặn cổ" mình.

 

[phong2v]

Căn cứ công văn số 5663 TCT/NV1 ngày 18/12/2000 của Tổng cục Thuế thì trường hợp hàng hóa, dịch vụ chịu thuế GTGT nhưng khi lập hóa đơn GTGT, và đã xé rời khỏi quyển giao cho khách hàng, sau đó mới phát hiện viết sai thuế suất thuế GTGT sẽ xủ lý như sau:

- Trường hợp thuế suất ghi trên hóa đơn GTGT thấp hơn thuế suất do Luật thuế GTGT quy định, nếu hai bên mua và bán cùng thống nhất điều chỉnh lại hóa đơn đã ghi sai thuế suất thì hai bên lập biên bản điều chỉnh hóa đơn ghi sai thuế suất, trong đó ghi rõ nguyên nhân viết sai thuế suất của tờ hóa đơn số.. ký hiệu, sê ri… và ngày… tháng… năm… của tờ hóa đơn viết sai thuế suất đó, sau đó bên bán căn cứ vào biên bản điều chỉnh lập một tờ hóa đơn điều chỉnh. Trên tờ hóa đơn chỉ ghi bổ sung thuế suất và tiền thuế GTGT, đồng thời ghi rõ “Số thuế GTGT ghi bổ sung của hóa đơn số… ký hiệu, sê ri…, ngày… tháng… năm theo biên bản điều chỉnh hóa đơn ngày.. tháng… năm…”

Biên bản đã lập kèm theo hóa đơn GTGT bổ sung là cơ sở để bên bán kê khai bổ sung số thuế GTGT còn thiếu vào NSNN và bên mua kê khai khấu trừ thuế GTGT đầu vào. Trường hợp hai bên không lập biên bản điều chỉnh hóa đơn và bên bán không xuất hóa đơn bổ sung số thuế GTGT còn thiếu cho bên mua thì bên bán phải kê khai nộp bổ sung số thuế GTGT còn thiếu vào NSNN, số thuế GTGT bổ sung này phải lấy lợi nhận sau thuế nộp, không được đưa vào chi phí hợp lý khi xác định thu nhập chịu thuế TNDN.

- Trường hợp thuế suất ghi trên hóa đơn GTGT cao hơn thuế suất do Luật thuế GTGT quy định, thì sẽ được xử lý như sau:

+ Nếu hai bên mua và bán thống nhất không điều chỉnh lại hóa đơn đã ghi thuế suất cao hơn Luật Thuế GTGT quy định thì bên bán căn cứ số thuế GTGT đã ghi trên hóa đơn kê khai nộp thưế GTGT vào NSNN, bên mua căn cứ số thuế GTGT đã ghi trên hóa đơn kê khai khấu trừ thuế GTGT đầu vào.

+ Nếu bên mua đề nghị điều chỉnh lại hóa đơn đã ghi thuế suất cao hơn Luật Thuế GTGT quy định thì hai bên lập biên bản điều chỉnh hóa đơn đã ghi sai thuế suất, trong đó ghi rõ nguyên nhân viết thuế suất cao hơn quy định của tờ hóa đơn số.. ký hiệu, sê ri… và ngày… tháng… năm… của tờ hóa đơn viết sai thuế suất đó, sau đó bên bán căn cứ vào biên bản điều chỉnh lập một tờ hóa đơn điều chỉnh. Trên tờ hóa đơn chỉ ghi thuế suất và tiền thuế GTGT chênh lệch giảm. Số thuế giảm ghi trên hóa đơn không được ghi âm (-), nhưng phải ghi rõ “Số thuế GTGT điều chỉnh giảm của hóa đơn số… ký hiệu, sê ri…, ngày… tháng… năm… theo biên bản điều chỉnh hóa đơn ngày.. tháng… năm…”.

Biên bản đã lập kèm theo hóa đơn GTGT điều chỉnh là cơ sở để bên bán kê khai giảm số thuế GTGT phải nộp vào NSNN và bên mua kê khai giảm số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ.