tiền bán phế liệu

[HaiNguyet]

Cty mình có nhận trước tiền bán phế liệu 50tr tháng sau phát sinh chi có 24 triệu mình hoạch toán như sau nhưng khi kiểm tra trên bảng CĐKT Lại ko cân các bạn thử giúp mình nha.thanks
N 111 50TR
C 3387 50TR
Khi phat sinh
N3387 50
C 111 23
C711 27
Chiều nay mình phải nộp báo cáo các bạn giúp mình gấp nha

 

[Lê Trung Nguyên]

Hạch toán như bạn là sai rồi, theo mình phải hạch toán như thế này:
Khi thu tiền:
Nợ 111 : 50tr
Có 711 : 50tr
Có 3331 (nếu có)
Khi phát sinh chi phí:
Nợ 811: 24 tr
Nợ 1331 (nếu có)
Có 111: 24tr
Cuối kỳ kết chuyển:
Nợ 711 / Có 911 : 50tr
Nợ 911 / Có 811 : 24tr
Thế là xong

 

[lanhthv]

Hach toan nhu the la sai nen bang can doi se ko can
- Khi nhan tien cua khach ghi:
N111/c331: 50tr
- Sang thang sau phat sinh:
N331: 24
c711: 24
c3331: (neu co)
- So tien con lai cua khach neu cty ban tra lai thi hach toan:
N331/c111: 26
- Cky ket chuyen:
N711/c911: 24

 

[phong2v]

Cty mình có nhận trước tiền bán phế liệu 50tr tháng sau phát sinh chi có 24 triệu mình hoạch toán như sau nhưng khi kiểm tra trên bảng CĐKT Lại ko cân các bạn thử giúp mình nha.thanks
N 111 50TR
C 3387 50TR
Khi phat sinh
N3387 50
C 111 23
C711 27
Chiều nay mình phải nộp báo cáo các bạn giúp mình gấp nha

Dỹ nhiên là sai vì chẳng thấy liên quan gì đến nhau 23-24-27, và bạn nói rõ là phát sinh chi hay là chỉ

 

[HaiNguyet]

E lộn
tức là cty e muốn bán phế liệu cho cty A, cty A ứng trước cho cty e 50triệu
cuối tháng thì tiền bán phế liệu chỉ phát sinh là 24tr thôi, số còn lại cty e phải trả cho Cty A
anh giúp e định khoản với thanks

 

[phong2v]

E lộn
tức là cty e muốn bán phế liệu cho cty A, cty A ứng trước cho cty e 50triệu
cuối tháng thì tiền bán phế liệu chỉ phát sinh là 24tr thôi, số còn lại cty e phải trả cho Cty A
anh giúp e định khoản với thanks

Ok nói rõ ngay từ đầu như thế có phải tốt hơn ko?
Khi họ đặt tiền trước Hạch toán
N111/C131: 50tr
khi thực tế phát sinh 24tr
Viết HĐ cho khác hàng 24tr
N131
C333
C711
và trả lại tiền HT
N131/C111: 26tr
thế là ok

 

[HaiNguyet]

Cảm ơn anh nhưng phải viết HĐ à
theo e nghĩ đâu cần phải viết hđ đâu
khoản này mình thu do bán phế liệu mà

 

[toannguyen]

Nếu em hạch toán vào hệ thống sổ sách thì đương nhiên phải xuất hóa đơn còn nếu không xuất HĐ thì em để ra ngoài sổ sách (ví dụ như giao cho công đoàn thu)

 

[phong2v]

Cảm ơn anh nhưng phải viết HĐ à
theo e nghĩ đâu cần phải viết hđ đâu
khoản này mình thu do bán phế liệu mà

Đương nhiên là phải viết HĐ nếu ko muốn bị truy thu và nộp phạt