người bán không xuất hóa đơn

[DHH]

cty tớ là một cty tổ chức các tour du lịch, khi đến tuần châu có tiết mục xem cá sấu, cá heo, đáng nhẽ cô hướng dẫn viên đi lúc đó phải lấy hóa đơn ngay nhưng cô ấy lại không lấy ngay, bây giờ sang tháng 8 ( tour diễn ra vào tháng 7) nên cty đối tác ở tuần châu họ nói không xuất hóa đơn cho nữa, mà chỉ đưa cho biên bản quyết toán vé đoàn xác nhận là có hoạt động đó diễn ra cùng với số tiền phải trả thế thôi ,
mình thấy thật vô lý, cac bạn có thể giải thích cho tớ rõ thêm đươc không và cách giải quyết nữa, trong biên bản họ cũng ghi phần số tiền được giảm nữa , nếu viết hóa đơn thì phần được giảm đó thể hiện như thế nào nhỉ ? cách định khoản cho phần giảm ấy như thế nào, mong các bạn chỉ giùm

 

[Cindy Nguyen]

cty tớ là một cty tổ chức các tour du lịch, khi đến tuần châu có tiết mục xem cá sấu, cá heo, đáng nhẽ cô hướng dẫn viên đi lúc đó phải lấy hóa đơn ngay nhưng cô ấy lại không lấy ngay, bây giờ sang tháng 8 ( tour diễn ra vào tháng 7) nên cty đối tác ở tuần châu họ nói không xuất hóa đơn cho nữa, mà chỉ đưa cho biên bản quyết toán vé đoàn xác nhận là có hoạt động đó diễn ra cùng với số tiền phải trả thế thôi ,
mình thấy thật vô lý, cac bạn có thể giải thích cho tớ rõ thêm đươc không và cách giải quyết nữa, trong biên bản họ cũng ghi phần số tiền được giảm nữa , nếu viết hóa đơn thì phần được giảm đó thể hiện như thế nào nhỉ ? cách định khoản cho phần giảm ấy như thế nào, mong các bạn chỉ giùm

Chào bạn,

1/ Về việc công ty đối tác ở đảo Tuần Châu không xuất hóa đơn cho công ty của bạn là không đúng luật. (Theo luật, khi dịch vụ đã được cung cấp và bên hưởng dịch vụ chấp nhận thì phải xuất hóa đơn bất kể là đã thu tiền hay chưa thu tiền. ---> bạn có thể liên hệ cục thuế nơi đặt trụ sở công ty bạn nhờ hướng dẫn.

Cho mình hỏi: công ty bạn có còn giữ vé của dịch vụ này không? hay chỉ có mỗi biên bản quyết toán vé? ---> Nếu còn giữ vé: trên vé thì bạn có thể liên hệ bên đối tác và yêu cầu xuất hóa đơn.

2/ Còn về phần ghi nhận số tiền giảm:

TH1: Nếu bạn đã thanh toán cho bên đối tác số tiền = số tiền thực tế phải trả sau khi đã trừ khoản giảm: ghi nhận chi phí theo số tiền thực chi (phần giảm: bạn ko cần ghi nhận, chỉ có bên đối tác ghi nhận thôi)

TH2: Nếu bạn thanh toán tiền, sau đó: bên đối tác trả lại phần giảm: thì phần giảm sẽ được ghi nhận tăng tiền và giảm chi phí.

Thân chào,
Cindy:dance2:

 

[DHH]

cho tớ hỏi là nếu cty tớ là cty đối tác thì tớ sẽ giải quyết vđ này bằng cách xuất hóa đơn tháng 8 cho phần nội dung tháng 7 được chứ , nhưng tương ứng với phần doanh thu là phần chi phí , vậy chẳng nhẽ sẽ đưa phần chi phí liên quan sang tháng 8 à ? thế có được không nhỉ ?
Nếu phần này có thuế suất 0% thì vẫn phải ghi hóa đơn đúng không ?