Điều chỉnh giảm chi phí hay đưa vào thu nhập khác?

[nnhanh]

Hóa đơn Cước dịch vụ DĐ của mobi số tiền thanh toán là 262996, khuyến mãi giảm 61383, mình định khoản như sau:
N642: 262996
N133: 20161
C111: 211774
C711: 61383
1)Nếu định khoản trên đúng thì tách ra thì định khoản như thế nào?
2)Nếu sai thì ghi bút toán ngược lại giảm chi phí?
Các bạn giúp mình giải đáp vấn đề này với! Cảm ơn nhiều...nhiều...!!!:friend:

 

[ketoanthattinh]

Sặc sữa, định khoản kép (Nhiều nợ, nhiều có) kìa bạn, sai nguyên tắc KT rùi.

 

[mắt bão]

Bạn Hạch toán N642 : Tiền hàng đã trừ khuyến mãi
N133 : Thuế giữ nguyên như trên hóa đơn
C 111 : Tổng số tiền sau khi trừ khuyến mãi+Thuế
Vì số tiền bạn trả là số tiền ghi trên HĐ đã trừ khuyến mãi, nên cần gì phải ghi giảm chi phí.

 

[lienhung]

Các bạn cho mình hỏi tháng 1/2008 vừa rồi, trên tờ kê khai 01/GTGT, hàng hóa dịch vụ mua vào mình vô tình đánh số 3 của hàng hóa, dv nhập khẩu. Làm tổng hh, dv mua vào trong kỳ thay vì là: 6.924.235, bây giờ tăng lên: 6.924.238. Mình có nên làm điều chỉnh không (Trong tờ khai mẫu 03-GTKT của phần mềm P2D, mình vẫn kê khai đúng con số: 6.924.235)? Mình phải làm thế nào với mẫu 01/KHBS, khi mẫu này chỉ có điều chỉnh tăng giảm doanh thu và thuế GTGT. Có bạn nào biết giúp mình với.

 

[Truong Nguyen]

Các bạn cho mình hỏi tháng 1/2008 vừa rồi, trên tờ kê khai 01/GTGT, hàng hóa dịch vụ mua vào mình vô tình đánh số 3 của hàng hóa, dv nhập khẩu. Làm tổng hh, dv mua vào trong kỳ thay vì là: 6.924.235, bây giờ tăng lên: 6.924.238. Mình có nên làm điều chỉnh không (Trong tờ khai mẫu 03-GTKT của phần mềm P2D, mình vẫn kê khai đúng con số: 6.924.235)? Mình phải làm thế nào với mẫu 01/KHBS, khi mẫu này chỉ có điều chỉnh tăng giảm doanh thu và thuế GTGT. Có bạn nào biết giúp mình với.

Do của tháng 1/2008 mà bây giờ là tháng 4, bút số tiền nhỏ chỉ có 3 đồng kia bạn có thể nhờ cán bộ thuế chủ quản nơi bạn đang hoạt động SXKD giúp đỡ tìm cách giải quyết. Chứ có 3 đ mà làm bảng 01/KHBS và giải trình 01-3/GTGT thấy nó hơi phức tạp.

Chúc bạn thành công!

Thân!

 

[nghien]

Bạn Hạch toán N642 : Tiền hàng đã trừ khuyến mãi
N133 : Thuế giữ nguyên như trên hóa đơn
C 111 : Tổng số tiền sau khi trừ khuyến mãi+Thuế
Vì số tiền bạn trả là số tiền ghi trên HĐ đã trừ khuyến mãi, nên cần gì phải ghi giảm chi phí.

Bạn chỉ cần định khoản như bạn Mắt Bão là được rồi vì công ty tôi nhiều lần cũng được trừ khuyến mại như vậy nhưng hoá đơn là số tiền đã trừ khuyến mại rồi mà do vậy bạn không cần định khoản riêng cho khoản này nữa. Bạn cứ làm theo chi fí ghi trên hoá đơn thôi

 

[lienhung]

Do của tháng 1/2008 mà bây giờ là tháng 4, bút số tiền nhỏ chỉ có 3 đồng kia bạn có thể nhờ cán bộ thuế chủ quản nơi bạn đang hoạt động SXKD giúp đỡ tìm cách giải quyết. Chứ có 3 đ mà làm bảng 01/KHBS và giải trình 01-3/GTGT thấy nó hơi phức tạp.

Chúc bạn thành công!

Thân!

Mình cám ơn. Bạn cho mình hỏi thêm tháng 9/2007, kế toán củ của mình kê khai thiếu thuế GTGT đầu vào là 1.181.000, mình vào sau k biết, nên kéo dài sai thuế GTGT được khấu trừ đến kỳ khai thuế tháng 3/2008. Bây giờ mình phải làm sao đây?
Theo hiện tại mình đang làm mẫu 01/KHBS & 01/GTGT mới (Bản đúng) từ tháng 9/2007 đến tháng 2/2008. Như thế đúng hay sai, cơ quan thuế có chấp nhận k, có cần làm thêm bản 01-3/GTGT không? Các bạn giúp mình với nhé!

 

[Truong Nguyen]

Mình cám ơn. Bạn cho mình hỏi thêm tháng 9/2007, kế toán củ của mình kê khai thiếu thuế GTGT đầu vào là 1.181.000, mình vào sau k biết, nên kéo dài sai thuế GTGT được khấu trừ đến kỳ khai thuế tháng 3/2008. Bây giờ mình phải làm sao đây?
Theo hiện tại mình đang làm mẫu 01/KHBS & 01/GTGT mới (Bản đúng) từ tháng 9/2007 đến tháng 2/2008. Như thế đúng hay sai, cơ quan thuế có chấp nhận k, có cần làm thêm bản 01-3/GTGT không? Các bạn giúp mình với nhé!

Bạn làm bảng 01/KHBS và 01-3/GTGT luôn, trường hợp này của bạn HĐ GTGT đã quá hạn kê khai để được khấu trừ thuế do vậy bạn có làm 2 bản kia thì số tiền thuế của bạn cũng không thay đổi. Chỉ là hợp thức hóa hàng hóa, dịch vụ.. trên HĐ GTGT đó và đưa chi phí đó vào chi phí hợp lý của DN mà thôi, trường hợp này thuế GTGT đầu vào của bạn sẽ được cộng luôn vào giá vốn hàng bán hoặc nếu là chi phí thì cộng luôn vào chi phí nhé.

Thân chào bạn!

 

[HOANGNAM]

Hóa đơn Cước dịch vụ DĐ của mobi số tiền thanh toán là 262996, khuyến mãi giảm 61383, mình định khoản như sau:
N642: 262996
N133: 20161
C111: 211774
C711: 61383
1)Nếu định khoản trên đúng thì tách ra thì định khoản như thế nào?
2)Nếu sai thì ghi bút toán ngược lại giảm chi phí?
Các bạn giúp mình giải đáp vấn đề này với! Cảm ơn nhiều...nhiều...!!!:friend:

Thực chất đó là khoản chiết khấu thương mại đã trừ trên HĐ. bạn chỉ hạch toán số tiền thực trả vào chi phí.