Một số vấn đề cần hỏi về kê khai thuế GTGT

[Trần Anh Thư]

Chào cả nhà!
Hiện tại mình đang chuẩn bị làm báo cáo thuế T08/2007 nhưng mà hiện tại mình vẫn còn rất phân vân & thắc mắc bởi những biểu mẫu của TT60.
Vì chưa làm quen với TTư này lần nào nên nếu có thể cả nhà giúp mình cụ thể nhé.
Bên mình là cty Thương Mại - vậy khi làm báo cáo thuế mình phải làm những biễu mẫu gì?Cụ thể là Mẫu 01/GTGT vẫn làm theo biểu mẫu của phần mềm hổ trợ kê khai hay lập bẳng Excel?!!!
Bên cạnh đó mình phải lập thêm Mẫu số: 01- 1/GTGT & 01 -2/GTGT đúng ko?NỞ mẫu 01-1/GTGT mình chỉ phát sinh bán ra 5% & 10% thì chỉ liệt kê vào đó thôi đúng ko?Còn mẩu 01/2-GTGTthì ntn - Mình không hiểu :
- 1.Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT, đã phát sinh doanh thu:
- 2. Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT
- 3. Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT:
- 4. Hàng hoá, dịch vụ dùng cho TSCĐ chưa phát sinh doanh thu được khấu trừ dần theo quý:
là như thế nào hết.Nếu có thể vui lòng hướng dẫn giúp mình.Ý nghĩa của từng mục & phải kê khai ntn cho đúng?!!!Các hóa đơn không có thuế GTGT thì không liệt kê vào đúng ko?
Ngoài 02 biểu mẫu này thì mình có cần thêm biểu mẫu nào nữa ko?!!!
Mình có cần lập bảng XNtồn,báo cáo sử dụng hóa đơn,GNT...không?
Các giúp mình nhé - mình cảm ơn rất nhiều.Mà có bạn nào có file mẫu bằng Excel sẳn ko?Nếu có gởi giúp mình với.

 

[phong2v]

Chào cả nhà!
Hiện tại mình đang chuẩn bị làm báo cáo thuế T08/2007 nhưng mà hiện tại mình vẫn còn rất phân vân & thắc mắc bởi những biểu mẫu của TT60.
Vì chưa làm quen với TTư này lần nào nên nếu có thể cả nhà giúp mình cụ thể nhé.
Bên mình là cty Thương Mại - vậy khi làm báo cáo thuế mình phải làm những biễu mẫu gì?Cụ thể là Mẫu 01/GTGT vẫn làm theo biểu mẫu của phần mềm hổ trợ kê khai hay lập bẳng Excel?!!!

Nếu đang dung phần mềm thì tiếp tục sử dụng phần mềm

Bên cạnh đó mình phải lập thêm Mẫu số: 01- 1/GTGT & 01 -2/GTGT đúng ko?NỞ mẫu 01-1/GTGT mình chỉ phát sinh bán ra 5% & 10% thì chỉ liệt kê vào đó thôi đúng ko?

Đúng

Còn mẩu 01/2-GTGTthì ntn - Mình không hiểu :
- 1.Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT, đã phát sinh doanh thu:

Đó là các Hoá đơn đầu vào dùng cho các HĐV đầu ra chịu thuế, DN bạn ko có đầu ra ko chịu thuế thì các HĐ kê hết vào mục này

- 2. Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

Đó là các HĐ đầu vào dùng cho HHDV đầu ra ko chịu thuế, DN bạn ko có đầu ra ko chịu thuế nên ko kê vào mục này

- 3. Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT:

Đó là các HĐ đầu vào dùng cho 2 loại HVDV đầu ra là ko chịu thuế và chụi thuế, nếu Dn nào có đầu ra vừa chịu thuế vừa ko chịu thuế mà đầu vào dùng cho cả 2 loại này thì kê vào mục này, sau sẽ dùng bảng phân bổ thuế GTGT, tuy nhiên DN bạn cũng ko kê vào mục này

- 4. Hàng hoá, dịch vụ dùng cho TSCĐ chưa phát sinh doanh thu được khấu trừ dần theo quý:

Đó là các tài sản khi mua về tuy nhiên chưa tạo ra doanh thu và thuế GTGT sẽ được khấu trừ vào mấy tháng

 

[Trần Anh Thư]

Cảm ơn bạn - để mình cố gắng suy nghĩ thêm 1 tí.
Chúc bạn 1 ngày tốt lành.

 

[lananhdavi]

Sao em được biết là những DN đang sử dụng HTKK và phần mềm P2D thì vẫn làm như củ ( đến hết năm nay mà)tức vẫn dùng các mẫu 02,03,04,05...ở P2D mà kê khai cho HH mua vào và HHDV bán ra thôi. Giờ nghe bác Phong2v bảo ngoài bản 01/GTGT trên HTKK ra còn các mẫu khác phải thay đổi em lo quá. Nhanh nhanh trả lời giùm em nhé.Thanks

 

[Nguyễn Hồng Quang]

Sao em được biết là những DN đang sử dụng HTKK và phần mềm P2D thì vẫn làm như củ ( đến hết năm nay mà)tức vẫn dùng các mẫu 02,03,04,05...ở P2D mà kê khai cho HH mua vào và HHDV bán ra thôi. Giờ nghe bác Phong2v bảo ngoài bản 01/GTGT trên HTKK ra còn các mẫu khác phải thay đổi em lo quá. Nhanh nhanh trả lời giùm em nhé.Thanks

Trên tinh thần thì như bạn nói, nhưng theo mình cũng chuẩn bị làm theo mẫu mới đi cho nó quen, bạn vào thư viện của web mà lấy mẫu còn cách lập nó thì cũng bình thường thôi:
+ Tờ khai bán ra thay vì kê từ A-Z theo thứ tự trong quyển hóa đơn gốc như trước vẫn làm thì nay lọc ra theo thuế suất 0.5.10% trong mỗi loại thuế suất thì trình bày theo thứ tự thời gian, cuối mỗi loại thuế suất thì thêm dòng tổng cộng và ở dòng cuối thì thêm dòng tổng cộng tất cả
+ Tờ khai mua vào thì bạn xem bài của "Phong2V" , bài của bác này khá chi tiét rồi.

 

[babyacc]

Cho em hỏi nếu kê khai theo TT60 thì những hóa đơn trực tiếp có kê khai không?

 

[thd6758]

Phải kê khai tất cả chứ

 

[babyacc]

Xin hỏi hóa đơn trực tiếp thì kê vào bảng kê nào?

 

[chisocpi]

Xin hỏi hóa đơn trực tiếp thì kê vào bảng kê nào?

Theo tôi biêt, bảng kê giống nhau cho 2 loại. Bên trực tiếp thì không có VAT thôi
--------------
www.ketoanthue.vn

 

[tiger2774]

Xin hỏi hóa đơn trực tiếp thì kê vào bảng kê nào?

Theo tôi biêt, bảng kê giống nhau cho 2 loại. Bên trực tiếp thì không có VAT thôi

Hóa đơn trực tiếp, hay còn gọi là hóa đơn bán hàng thông thường (mẫu 02-GTTT-3LL) không có kê khai trong bảng kê của biễu mẫu theo TT 60.

 

[thd6758]

Căn cứ vào đâu bạn nói rằng không kê. Bạn nên căn cứ vào tính chất hoạt động SXKD của doanh nghiệp để kê vào mục 1 đến mục 4.

 

[tiger2774]

Căn cứ vào đâu bạn nói rằng không kê. Bạn nên căn cứ vào tính chất hoạt động SXKD của doanh nghiệp để kê vào mục 1 đến mục 4.

Bạn xem thử bảng 01-2/GTGT dành cho hóa đơn GTGT hay hóa đơn GTTT?

 

[lethuhien]

mọi người cho em hỏi chút:
Trong bảng kê 01-2/GTGT em lỡ kê hoá đơn bán hàng thông thường vào mục 2 mà doanh nghiệp em lại là Dn chịu thuế GTGT. Vậy em nên làm thế nào trong trường hợp này?

 

[thd6758]

Các bạn nên nhớ trước kia kê khai theo hóa đơn, hóa đơn loại nào kê khai vào bảng kê loại đó.
còn TT60 kê khai theo loại hình kinh doanh vì vậy loại hình kinh doanh nào phải kê vào mục đó.
Như vậy việc kê khai toàn bộ chứng từ HH, Dv mua vào là điều đương nhiên trước kia kê toàn bộ và bây giừo vẫn vậy không có thông tư hướng dẫn nào nói không phải kê khai cả.

 

[tiger2774]

Các bạn nên nhớ trước kia kê khai theo hóa đơn, hóa đơn loại nào kê khai vào bảng kê loại đó.

Yes

còn TT60 kê khai theo loại hình kinh doanh vì vậy loại hình kinh doanh nào phải kê vào mục đó.

Là thế nào? Mình chưa hiểu rõ câu bạn nói, có thể giải thích cụ thể được không?

Như vậy việc kê khai toàn bộ chứng từ HH, Dv mua vào là điều đương nhiên trước kia kê toàn bộ và bây giừo vẫn vậy không có thông tư hướng dẫn nào nói không phải kê khai cả.

Kê khai toàn bộ vào đâu đây bạn? Bảng kê 01-2/GTGT đâu dành cho tất cả chứ. Thông tư không hướng dẫn nhưng làm theo tinh thần bảng kê, biễu mẫu của TT 60.

 

[namdoc]

em thấy mấy bảng kê hóa đơn mua vào vẫn khó hiểu? có bác nào cho em xin số điện thoại để hỏi trực tiếp được ko? e mới vào nghề

 

[kimhoahatinh]

Chào cả nhà!
Hiện tại mình đang chuẩn bị làm báo cáo thuế T08/2007 nhưng mà hiện tại mình vẫn còn rất phân vân & thắc mắc bởi những biểu mẫu của TT60.
Vì chưa làm quen với TTư này lần nào nên nếu có thể cả nhà giúp mình cụ thể nhé.
Bên mình là cty Thương Mại - vậy khi làm báo cáo thuế mình phải làm những biễu mẫu gì?Cụ thể là Mẫu 01/GTGT vẫn làm theo biểu mẫu của phần mềm hổ trợ kê khai hay lập bẳng Excel?!!!
Bên cạnh đó mình phải lập thêm Mẫu số: 01- 1/GTGT & 01 -2/GTGT đúng ko?NỞ mẫu 01-1/GTGT mình chỉ phát sinh bán ra 5% & 10% thì chỉ liệt kê vào đó thôi đúng ko?Còn mẩu 01/2-GTGTthì ntn - Mình không hiểu :
- 1.Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT, đã phát sinh doanh thu:
- 2. Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT
- 3. Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT:
- 4. Hàng hoá, dịch vụ dùng cho TSCĐ chưa phát sinh doanh thu được khấu trừ dần theo quý:
là như thế nào hết.Nếu có thể vui lòng hướng dẫn giúp mình.Ý nghĩa của từng mục & phải kê khai ntn cho đúng?!!!Các hóa đơn không có thuế GTGT thì không liệt kê vào đúng ko?
Ngoài 02 biểu mẫu này thì mình có cần thêm biểu mẫu nào nữa ko?!!!
Mình có cần lập bảng XNtồn,báo cáo sử dụng hóa đơn,GNT...không?
Các giúp mình nhé - mình cảm ơn rất nhiều.Mà có bạn nào có file mẫu bằng Excel sẳn ko?Nếu có gởi giúp mình với.

 

[map_nho]

Công ty em là cty TM( Kinh doanh máy tính), HĐ đầu ra chịu thuế 5%, Em đã đọc kỹ tất cả các câu trả lời của các bác nhiều lần, em rút ra kết luận là: Công ty em sẽ kê HĐ mua vào tất cả vào mục 1, còn HĐ thông thường thì đọc mãi vẫn chưa biết là có kê hay không? Mà kê thì vào mục 2 có đúng không các bác? Có người thì bảo em là kê luôn vào mục 1, và bỏ qua phần VAT, cuối cũng thì là thế nào nhỉ?

 

[Vàng phai]

Cty em cũng hcưa bao giờ kê HĐthông thường , mà chẳng thấy ai bảo gì cả . Như vậy có sao không ạ?

 

[Nguyen Le My]

Theo mình hiểu, mẫu biểu trong TT60 thì HĐ thông thường không phải kê. :0frown: