Chọn cách xử lý hóa đơn sai ntn?

[quynhhuong0291]

Mình thấy trường hợp sai sót hóa đơn thì tùy theo từng loại sai sót mà chọn cách sửa chữa, các bạn xem góp ý dùm mình nha:
1./ Sai sót tăng (giảm) thuế GTGT đầu vào, ra, trường hợp này chọn cách kê khai bổ sung điều chỉnh, mẫu 01/KHBS (không thể dùng cho trường hợp sai giá trị HHDV vì trên mẫu 01/GTGT không có phần điều chỉnh tăng (giảm) giá trị HHDV)
2./Sai sót tăng (giảm) thuế GTGT đầu vào, ra và cả giá trị HHDV, thì phải chọn cách xuất hoá đơn thay thế, trong tháng xuất hóa đơn thay thế, ở bảng kê PL 01-1, PL 01-2 dùng cách ghi âm hóa đơn sai (tức ghi âm giá trị HHDV và ghi âm thuế GTGT), và ghi dương hóa đơn thay thế ( thêm ghi chú……)
Ngoài ra gặp trường hợp xuất hóa đơn thay thế ở 2 kỳ BCTC , hóa đơn sai ở kỳ BCTC trước, hóa đơn thay thế ở kỳ BCTC sau thì phải làm ntn ?
Nhờ các Anh (Chị) góp ý và giải thích thêm, Cám ơn nhìu

 

[Kaspersky]

Ðề: Chọn cách xử lý hóa đơn sai ntn?

Góp ý phải nhờ mấy bác cao thủ. Tớ thì cám ơn bác vì học cách điều chỉnh từ vấn đề bác nêu.

 

[mrvanthuc]

Ðề: Chọn cách xử lý hóa đơn sai ntn?

Góp ý phải nhờ mấy bác cao thủ. Tớ thì cám ơn bác vì học cách điều chỉnh từ vấn đề bác nêu.

Uhm chờ cao thủ góp ý chứ Bác với em thì ráng học thêm 10 năm nữa mới mong thành Trung thủ, chứ cao thủ thì phải học cả đời chưa chắc tới :wall:

 

[quynhhuong0291]

Ðề: Chọn cách xử lý hóa đơn sai ntn?

Bùn ghê, mấy anh nói khiêm tốn quá xem rùi góp ý dùm em đi, vấn đề này em chưa nắm rỏ lắm mà

 

[vunguyenhung]

Ðề: Chọn cách xử lý hóa đơn sai ntn?

Góp ý phải nhờ mấy bác cao thủ. Tớ thì cám ơn bác vì học cách điều chỉnh từ vấn đề bác nêu.

Tôi thì ko muốn làm cao thủ , vì nếu cao thủ đầu sẽ mưng mủ....nói như bác mrvanthuc ,dáng học để mong thành trung thủ thôi .

 

[mrvanthuc]

Ðề: Chọn cách xử lý hóa đơn sai ntn?

Anh chỉ góp ý chút xíu là em hỏi mà hình như đang có sự lẫn lộn giữa việc xử lý hóa đơn viết sai, phải xuất hóa đơn mới điều chỉnh hoặc thay thế với việc khai thuế sai phải điều chỉnh lại theo hướng dẫn của TT28/2011/TT-BTC.

Mạn phép xin quynhhuong cho mrvanthuc chuyển qua box này để anh em vừa bàn việc em hỏi vừa tám nhé, vì lỡ nhờ cao thủ thì phải ở box này mới có cao thủ xuất hiện :wall:

 

[quynhhuong0291]

Ðề: Chọn cách xử lý hóa đơn sai ntn?

Cám ơn Anh , Anh có thể nói rỏ hơn đc ko, khi nào thì áp dụng khai bổ sung điều chỉnh?, khi nào phải xuất hóa đơn thay thế ?.
Chẳng hạn, khi loại ra 1 hoá đơn đầu ra đã khai thuế, khi áp dụng khai bổ sung điều chỉnh chỉ làm giảm thuế đầu ra phải nộp , chứ ko thấy điều chỉnh giảm giá trị HHDV nhĩ.
(Em thường nhớ câu Cô em nói phải đào sâu suy nghĩ mới nhớ lâu đc có fải ko ạ)

 

[mrvanthuc]

Ðề: Chọn cách xử lý hóa đơn sai ntn?

Cám ơn Anh , Anh có thể nói rỏ hơn đc ko, khi nào thì áp dụng khai bổ sung điều chỉnh?, khi nào phải xuất hóa đơn thay thế ?.
Chẳng hạn, khi loại ra 1 hoá đơn đầu ra đã khai thuế, khi áp dụng khai bổ sung điều chỉnh chỉ làm giảm thuế đầu ra phải nộp , chứ ko thấy điều chỉnh giảm giá trị HHDV nhĩ.
(Em thường nhớ câu Cô em nói phải đào sâu suy nghĩ mới nhớ lâu đc có fải ko ạ)

Em phải phân biệt rõ ràng ra chứ hỏi kiểu này mà trả lời được cũng hơi lạ, đúng là chỉ có cao thủ mới hiểu mà thôi.

- Viết hóa đơn sai ( khác tháng, khác năm đã khai thuế ) thì xử lý thế nào? thu hồi hóa đơn cũ xuất hóa đơn mới thay thế hoặc xuất điều chỉnh hay làm cách nào khác? đó là 1 câu hỏi.

- Từ việc điều chỉnh hóa đơn, xuất thay thế như trên thì mình sẽ khai điều chỉnh tờ khai thuế như thế nào? đầy là câu hỏi thứ 2

có phải ý em như vậy không? Anh thì thấp thủ xem qua câu em hỏi thì hiểu nôm na như thế.

Việc khai bổ sung điều chỉnh thì thông tư 28/2011/TT-BTC đã nói rất rõ rồi, quan trọng là mình nhìn nhận cái hành vi khai sai đó làm ảnh hưởng gì tới thuế hay không mà thôi lúc đó áp dụng đúng trường hợp của nó là ra thôi.

 

[quynhhuong0291]

Ðề: Chọn cách xử lý hóa đơn sai ntn?

Dạ đúng rồi Anh trả lời cho em câu hỏi 1 với câu hỏi 2 đi nha.
Sẳn đây em muốn hỏi thêm, em đã làm thủ tục bổ sung thêm ngành nghề kinh doanh trong giấy phép KD tại sở kế hoạch đầu tư TP, và họ đã thu hồi GPKD cũ, bên cty em có 1 chi nhánh, họ nói làm thủ tục cho trụ sở chính trước rồi sau đó đổi GPKD cho chi nhánh sau vậy em xin hỏi:
1./ Bên chi nhánh em ko kinh doanh ngành mới bổ sung vậy có bắt buộc phải làm thủ tục thay GPKD như trụ sở chính hay ko?
2./ Khi em mang GPKD mới về, công việc tiếp theo có phải làm gì với cơ quan thuế ko? Cám ơn nhiều

 

[hiepnt1974]

Ðề: Chọn cách xử lý hóa đơn sai ntn?

Dạ đúng rồi Anh trả lời cho em câu hỏi 1 với câu hỏi 2 đi nha.
Sẳn đây em muốn hỏi thêm, em đã làm thủ tục bổ sung thêm ngành nghề kinh doanh trong giấy phép KD tại sở kế hoạch đầu tư TP, và họ đã thu hồi GPKD cũ, bên cty em có 1 chi nhánh, họ nói làm thủ tục cho trụ sở chính trước rồi sau đó đổi GPKD cho chi nhánh sau vậy em xin hỏi:
1./ Bên chi nhánh em ko kinh doanh ngành mới bổ sung vậy có bắt buộc phải làm thủ tục thay GPKD như trụ sở chính hay ko?
2./ Khi em mang GPKD mới về, công việc tiếp theo có phải làm gì với cơ quan thuế ko? Cám ơn nhiều

1/ Bất cứ chỉ tiêu nào trên GPKD thay đổi cũng phải thay đổi lại GPKD, chi nhánh nếu không kinh doanh ngoài hạng mục đã kê khai thì ko đổi, và ngược lại
2/ Hiện tại không cần phải thông báo cho cơ quan thuế vì bản thân phòng đăng ký KD đã phải làm việc ấy rồi, bạn không cần phải làm mẫu 08 nữa nhé

Thân !

 

[quynhhuong0291]

Ðề: Chọn cách xử lý hóa đơn sai ntn?

Dạ em hiểu rùi, còn câu 1, câu 2 nữa các Anh Chị trả lời cho em luôn đi nha, em cám ơn nhìu
Nhắn Anh hiepnt1974, em nói cái này xem vui thôi nha, qua năm mới Anh đổi hình đại đại diện của Anh đi, vì nhìn hình đại diện của Anh thấy .......ghê uá, hi

 

[hiepnt1974]

Ðề: Chọn cách xử lý hóa đơn sai ntn?

Trên phần mềm HTKK Thuế chỉ quan tâm đến việc DN kê khai phần nghĩa vụ đúng hay sai, việc kê khai của DN cần lưu ý đến 2 trường hợp :
1/ Do kê nhầm số liệu từ hóa đơn lên phần mềm : Điều chỉnh lại bằng mẫu 01/KHBS như thông thường
2/ Hóa đơn viết sai dẫn đến kê khai sai lên PM : làm công văn điều chỉnh hóa đơn, phần thuế tăng giảm vẫn làm kê khai mẫu 01/KHBS như trường hợp 1 ( nếu đã qua thời gian được đổi ) hoặc làm báo cáo đúng lại để nộp.

quynhhuong0291 : Nhìn anh bên ngoài còn xấu thậm tệ hơn nhiều so với avatar trên em ạ

 

[quynhhuong0291]

Ðề: Chọn cách xử lý hóa đơn sai ntn?

Khi e làm Kê khai bổ sung điều chỉnh tại thời điểm tháng 01/13 cho hóa đơn sai thuế suất đầu vào 0% nhưng khai nhầm 10% ở tháng 09/12 xong , còn về mặt sskt, e phải định khoản điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào đc khấu trừ N 111 / C 133 cũng ở tháng 01/13 như vậy đầy đủ chưa ?, e cám ơn nhìu.