Mất Hóa đơn Gtgt

  • Thread starter Trần Văn Tý
  • Ngày gửi
T

Trần Văn Tý

Thành viên sơ cấp
#1
Xin chào các thành viên!
Có Bác nào có cao kiến hay đã từng vướng vào tình huống này mong các Bác giúp đỡ:bigok:
Sự việc là như thế này: Công ty của em xuất hóa đơn cho khách hàng, do khách hàng ở xa nên Công ty phải gửi hóa đơn bằng đường bưu điện. Không may thay những hóa đơn đó đã bị thất lạc. Vậy các Bác cho em hỏi gặp tình huống như vậy thì Công ty em phải giải quyết như thế nào? Mong các Bác giúp em.
:wall: Help me...Help me...Help me...
 
H

ho sy dien

Thành viên sơ cấp
12/9/07
20
0
1
Binh Duong
#2
Bạn phải liên hệ gấp với phòng ấn chỉ - cơ quan thuế nơi mà cty bạn mua hóa đơn, họ sẽ hướng dẫn cho cách làm thủ tục báo mất hóa đơn, sau đó bạn sẽ xuất hóa đơn khác cho khách hàng.
 
R

rua_037

Thành viên sơ cấp
13/8/07
16
0
0
37
Hà Tây
#3
Nếu như khách hàng bên bạn dễ tính bạn chỉ cần nhờ họ xác nhận là họ làm mất hóa đơn, như vậy bạn sẽ không bị phạt mà chỉ cần photo đóng dấu sao của công ty bạn vào liên 1 rồi gửi cho khách hàng thôi. Tờ đó khách hàng vẫn được thuế chấp nhận. Nếu không bạn phải làm công văn lên thuế, như vậy chắc bạn bị phạt khoảng 200.000 đ/tờ HĐ đỏ
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành cao cấp
Thành viên BQT
4/8/07
3,935
396
83
Thủ Đô
#4
Xin chào các thành viên!
Có Bác nào có cao kiến hay đã từng vướng vào tình huống này mong các Bác giúp đỡ:bigok:
Sự việc là như thế này: Công ty của em xuất hóa đơn cho khách hàng, do khách hàng ở xa nên Công ty phải gửi hóa đơn bằng đường bưu điện. Không may thay những hóa đơn đó đã bị thất lạc. Vậy các Bác cho em hỏi gặp tình huống như vậy thì Công ty em phải giải quyết như thế nào? Mong các Bác giúp em.
:wall: Help me...Help me...Help me...
=>Mời bạn vào box thuế GTGT tìm lại topic về chủ đề này.Rất nhiều bạn hỏi rồi.
 
nguyenhuyen

nguyenhuyen

Thành viên sơ cấp
21/9/07
261
0
0
TP Bắc Ninh
#5
Nếu thế thì mình nghĩ bạn phải làm biên bản hủy hóa đơn.Có đầy đủ chữ ký của hai bên.Sau đó bạn phải xuất hóa đơn khác cho họ
 
S

sang_83

Thành viên sơ cấp
12/1/07
51
0
0
35
Quảng Nam
#6
Bạn Nguyenhuyen nói vậy là không được, theo ý bạn là hủy không thu hồi mà xuất lại hóa đơn khác. Bên kia chắc chắn không đồng ý ký biên bản, vả lại như vậy cũng không đúng luật nữa, xuất hóa đơn khác thì phải thu hóa đơn kia lại chứ. Mình nghĩ làm theo bạn ho_sy_dien là hợp lý nhất. À mình còn cách này nữa, không báo với cơ quan thuế, coi như bên bạn xuất, bên kia nhận hóa đơn rồi mà không kê khai báo cáo thôi, được không các bạn.
 
ATM919

ATM919

♥♥♥ ATC ♥♥♥
28/7/06
2,486
52
48
Hà Nội, Việt Nam
ketoanfun.com
#7
Xin chào các thành viên!
Có Bác nào có cao kiến hay đã từng vướng vào tình huống này mong các Bác giúp đỡ:bigok:
Sự việc là như thế này: Công ty của em xuất hóa đơn cho khách hàng, do khách hàng ở xa nên Công ty phải gửi hóa đơn bằng đường bưu điện. Không may thay những hóa đơn đó đã bị thất lạc. Vậy các Bác cho em hỏi gặp tình huống như vậy thì Công ty em phải giải quyết như thế nào? Mong các Bác giúp em.
:wall: Help me...Help me...Help me...
Thất lạc, nếu bên khách hàng không nhận được HĐ em có thể liên hệ với bưu điện để biết đã bị thất lạc thật chưa, nếu HĐ bi thất lạc không tìm thấy, thì bạn làm cv báo mất số hđ đó lên cơ quan thuế quản lý, rồi nộp phạt, sau đó xuất lại hóa đơn khác thay thế số hóa đơn đã mất.
Thân!
 
Sửa lần cuối:
nguyenhuyen

nguyenhuyen

Thành viên sơ cấp
21/9/07
261
0
0
TP Bắc Ninh
#8
thì tất nhiên là phải thu hồi lại hóa đơn rùi.nhưng mà trường hợp của bạn trần văn tý là HD bị thất lạc cơ mà.thì phải làm biên bản hủy HD chứ.
 
bichvan.tax06

bichvan.tax06

Điều hành cao cấp
Thành viên BQT
4/8/07
3,935
396
83
Thủ Đô
#9
Bạn Nguyenhuyen nói vậy là không được, theo ý bạn là hủy không thu hồi mà xuất lại hóa đơn khác. Bên kia chắc chắn không đồng ý ký biên bản, vả lại như vậy cũng không đúng luật nữa, xuất hóa đơn khác thì phải thu hóa đơn kia lại chứ. Mình nghĩ làm theo bạn ho_sy_dien là hợp lý nhất. À mình còn cách này nữa, không báo với cơ quan thuế, coi như bên bạn xuất, bên kia nhận hóa đơn rồi mà không kê khai báo cáo thôi, được không các bạn
cách này hay nhưng không ai giám áp dụng cả bạn ạ!
=>Thất lạc ko tìm thấy=>là mất =>thu hồi kiểu gì bây giờ=>mất là nộp phạt=> mất liên 2 đã sd phạt 200K=>Rùi xuất cái khác cho khách hàng chứ làm BB huỷ gì nữa chứ.!!!
Báo cáo với CQ thuế về việc mất HĐ.
Mức phạt : Điều 16-NĐ89-2002/NĐ-CP.
[FONT=.VnTime]2. Ph¹t tiÒn 200.000 ®ång ®èi víi hµnh vi lµm mÊt c¸c liªn kh¸c vµ liªn 2 cña mçi sè hãa ®¬n ®· sö dông.[/FONT]
 
Sửa lần cuối:
tiger2774

tiger2774

Thành viên sơ cấp
10/1/07
2,520
2
0
43
Vô định
tiger2774.blogketoan.com
#10
thì tất nhiên là phải thu hồi lại hóa đơn rùi.nhưng mà trường hợp của bạn trần văn tý là HD bị thất lạc cơ mà.thì phải làm biên bản hủy HD chứ.
Hóa đơn thất lạc = Khách hàng không nhận được hóa đơn = Chúng ta không tìm thấy => thì phải báo mất rồi nộp phạt chứ, lập biên bản hủy hóa đơn làm gì đây trùi:wall:.
 
Đ

Đàm Văn Hồng

Thành viên sơ cấp
31/8/07
57
0
0
Hà Nội
#11
Bạn Nguyenhuyen nói vậy là không được, theo ý bạn là hủy không thu hồi mà xuất lại hóa đơn khác. Bên kia chắc chắn không đồng ý ký biên bản, vả lại như vậy cũng không đúng luật nữa, xuất hóa đơn khác thì phải thu hóa đơn kia lại chứ. Mình nghĩ làm theo bạn ho_sy_dien là hợp lý nhất. À mình còn cách này nữa, không báo với cơ quan thuế, coi như bên bạn xuất, bên kia nhận hóa đơn rồi mà không kê khai báo cáo thôi, được không các bạn.
Bạn mà làm thế thì không xong rồi! Vì nếu bên kia mà đã nhận hóa đơn thì họ phải ký biên nhận với bên chuyển phát (TH này là Bưu điện ), nhưng như tác giả câu hỏi này nói thì họ chưa hề nhận đc (mất trên đường vận chuyển ) như vậy lỗi là thuộc về cty mình, cho nên khi thuế KTra chắc chắn mình sẽ bị "ăn đòn"
Về ý kiến bạn Nguyenhuyen thì mình cũng đồng ý với bạn. Hủy hóa đơn sử dụng khi mà mình viết sai cái gì đó. Còn TH này là mất vậy mình phải làm BB báo mất hóa đơn ( sau đó kê khai trong bảng báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn) nhớ là BB này phải được khách hàng ký xác nhận nha! Do mất liên 2 đã xé ra khỏi cuống nên sẽ bị phạt 200k.
 
L

libraanh

Thành viên sơ cấp
21/11/05
51
0
6
HN
#12
Ghi nhận doanh thu với hàng khuyến mại

Dear all
Mọi người chỉ giúp mình TT hay CV nào nói về việc ghi nhận doanh thu đối với hàng KM với.
Vì mình thấy mọi người trên WKT nói là căn cứ vào TT 32/2007, nhưng khi đọc mình chỉ thấy ghi "Đối với sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ dùng để trao đổi, biếu, tặng, khuyến mại hoặc để trả thay lương là giá tính thuế GTGT được xác định theo giá tính thuế của sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ cùng loại hoặc tương đương tại cùng thời điểm phát sinh các hoạt động này.
Ví dụ 2: Đơn vị A sản xuất quạt điện, dùng 50 sản phẩm quạt để trao đổi với cơ sở B lấy sắt thép, giá bán (chưa có thuế) là 400.000 đ/chiếc. Thuế GTGT phải nộp tính trên số quạt xuất trao đổi là:
400.000 đồng/chiếc x 50 chiếc x 10% = 2.000.000 đồng.

Và mình thấy mọi người định khoản khi xuất hàng KM như sau:
Nợ 632
Có 156

Nợ 641
Có 512
Có 3331
VD khuyến mại cho khách hàng 1 cái máy điện thoại trị giá 500.000đ
Nơ 632:500.000
Có 156: 500.000
và nợ 641: 550.000
có 512: 500.000
Có 3331: 50.000
Như vậy có được không? và cho mình xin căn cứ nhé!
Xin cảm ơn mọi người.
 
ATM919

ATM919

♥♥♥ ATC ♥♥♥
28/7/06
2,486
52
48
Hà Nội, Việt Nam
ketoanfun.com
#13
Dear all
Mọi người chỉ giúp mình TT hay CV nào nói về việc ghi nhận doanh thu đối với hàng KM với.
Vì mình thấy mọi người trên WKT nói là căn cứ vào TT 32/2007, nhưng khi đọc mình chỉ thấy ghi "Đối với sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ dùng để trao đổi, biếu, tặng, khuyến mại hoặc để trả thay lương là giá tính thuế GTGT được xác định theo giá tính thuế của sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ cùng loại hoặc tương đương tại cùng thời điểm phát sinh các hoạt động này.
Ví dụ 2: Đơn vị A sản xuất quạt điện, dùng 50 sản phẩm quạt để trao đổi với cơ sở B lấy sắt thép, giá bán (chưa có thuế) là 400.000 đ/chiếc. Thuế GTGT phải nộp tính trên số quạt xuất trao đổi là:
400.000 đồng/chiếc x 50 chiếc x 10% = 2.000.000 đồng.

Và mình thấy mọi người định khoản khi xuất hàng KM như sau:
Nợ 632
Có 156

Nợ 641
Có 512
Có 3331
VD khuyến mại cho khách hàng 1 cái máy điện thoại trị giá 500.000đ
Nơ 632:500.000
Có 156: 500.000
và nợ 641: 550.000
có 512: 500.000
Có 3331: 50.000
Như vậy có được không? và cho mình xin căn cứ nhé!
Xin cảm ơn mọi người.
Đúng rồi bạn, không có vấn đề gì cả:pepsi:
 
hồngtrường

hồngtrường

Thành viên sơ cấp
3/3/07
1,077
2
38
Hà Lội
#14
Cách libraanh làm đấy đúng rồi OK
Bạn vào đây tham khảo nha.
 

Đính kèm

P

phunglam

Thành viên thân thiết
#16
Thong thuong, de cho don gian hoa viec HD giao khach hang bi that lac ma Cty muon thu duoc tien phai xuat lai HD khac thi Cty chap nhan nop thue 2 lan thoi. Nhung khong nen lam thuong xuyen vi phuc tap khi to HD lien 2 bi lac ma minh khong biet mat noi nao la nguy hiem do. Cac ban co biet cach lam to HD khi viet xong roi xoa het nhu mot to moi nguyen, sau do ho sua noi dung khong giong voi 2 lien cua minh dau? Do la van de vi sao NN bat minh phai quan ly ky HD la the. Rut tien ngan sach hoac thi truong co HD do troi noi (chi co 1 to ban cho nhung ai can do. nhung Cty dau biet rang ky hieu HD va so HD da duoc mang ten Ctyminh quan ly roi. cac ban hieu chu? Khong nen de mat hoai va khong biet lac di dau la nguy hiem. Co ngay phai gap rac roi day.
 
N

ngakeb

Thành viên sơ cấp
2/2/07
5
0
0
32
Hà nội
#17
hóa đơn GTGT

Em chào các pác! Các pác ơi! em mới vào nghề nên kinh nghiêm chưa có.Các pác cho em hỏi chút.Cụ thể thế này, thủ trưởng đơn vị em không ký sống vào hóa đơn GTGT liên 2, khách không đồng ý nên không thanh toán và còn yêu cầu hủy hóa đơn này, viết cái mới.Mà rõ ràng có công văn 1807 của tổngc cục thuế trả lời về việc này rồi mà họ vẫn không chịu.Các pác bảo em phải làm như thế nào đây? thanks các pác nhiều nhiều
 
Tigon-ETC

Tigon-ETC

Gió bụi nhân gian
#18
Em chào các pác! Các pác ơi! em mới vào nghề nên kinh nghiêm chưa có.Các pác cho em hỏi chút.Cụ thể thế này, thủ trưởng đơn vị em không ký sống vào hóa đơn GTGT liên 2, khách không đồng ý nên không thanh toán và còn yêu cầu hủy hóa đơn này, viết cái mới.Mà rõ ràng có công văn 1807 của tổngc cục thuế trả lời về việc này rồi mà họ vẫn không chịu.Các pác bảo em phải làm như thế nào đây? thanks các pác nhiều nhiều
Tức là hóa đơn của bạn ký qua giấy than à? Nếu ký qua giấy than thì mình nghĩ là không ổn rồi. Mình cũng chưa gặp trường hợp này bao giờ vì theo đúng nguyên tắc thì chữ ký của thủ trưởng đơn vị ở hóa đơn phải là ký đích danh.
Còn trường hợp chưa ký mà đóng dấu treo thì mang về ký đóng dấu là ok thôi
 
tiger2774

tiger2774

Thành viên sơ cấp
10/1/07
2,520
2
0
43
Vô định
tiger2774.blogketoan.com
#19
Em chào các pác! Các pác ơi! em mới vào nghề nên kinh nghiêm chưa có.Các pác cho em hỏi chút.Cụ thể thế này, thủ trưởng đơn vị em không ký sống vào hóa đơn GTGT liên 2, khách không đồng ý nên không thanh toán và còn yêu cầu hủy hóa đơn này, viết cái mới.Mà rõ ràng có công văn 1807 của tổngc cục thuế trả lời về việc này rồi mà họ vẫn không chịu.Các pác bảo em phải làm như thế nào đây? thanks các pác nhiều nhiều
Cái này do khách hàng không biết thôi, chứ chữ ký trên liên 2 đâu nhất thiết phải là chữ ký sống chứ???Bạn nói đúng đó, đưa 1807 cho họ xem đi.

Nhưng theo mình nghĩ, để mọi việc nhanh chóng, bạn nên hỏi ý kiến xếp 1 câu, nếu xếp đồng ý với yêu cầu của khách hàng thì bạn hủy và xuất lại.
 
dudu3500

dudu3500

Thành viên sơ cấp
14/4/06
54
0
0
Đồng Nai
#20
Khửa khửa khửa... Chí lý, chỉ còn cách là báo mất -> nộp phạt , Xuất HĐ mới. bạn nhớ liên hệ bên bưu điện, vì thường HĐ là gởi Phat nhanh, Phí và trach nhiệm của bưu điện cũng đc qui định rõ ràng. Tui nghĩ là chưa mất đâu, Vì bên tui có trường hợp gởi cả 2 tháng bên Khách hàng mới nhận đc. Bưu điện làm ăn ẩu quá
Mất thì nộp phạt -> Xuất HĐ mới thui.
 

Thành viên trực tuyến

  • lethanhqlda

Xem nhiều