Sau quyết toán có cần lập mẫu biểu gì cho cơ quan thuế không?

  • Thread starter babyss
  • Ngày gửi
B

babyss

Thành viên sơ cấp
20/9/07
2
0
0
23
ha noi
#1
Sau quyết toán thuế năm, Cục Thuế có thay đổi một số chỉ tiêu báo cáo tài chính của doanh nghiệp : loại bỏ một số chi phí không hợp lý, do vậy lợi nhuận của doanh nghiệp cũng thay đổi so với báo cáo tài chính năm mà doanh nghiệp đã làm, và Cục thuế công nhận doanh nghiệp bị lỗ trước thuế.
Xin hỏi sau khi quyết toán thuế doanh nghiệp phải làm những công việc gì theo biểu mẫu nào để ghi nhận quyết định của Cục Thuế và có phải nộp những mẫu biểu này cho Cục thuế, nếu có thì thời gian nộp ?
Báo cáo tài chính năm vừa quyết toán có phải làm lại theo số liệu công nhận của Cục Thuế để có số dư đầu kỳ ( trong bảng cân đối tài khoản )khớp với số liệu được công nhận trên.
 
phong2v

phong2v

Thành viên thân thiết
#2
Sau quyết toán thuế năm, Cục Thuế có thay đổi một số chỉ tiêu báo cáo tài chính của doanh nghiệp : loại bỏ một số chi phí không hợp lý, do vậy lợi nhuận của doanh nghiệp cũng thay đổi so với báo cáo tài chính năm mà doanh nghiệp đã làm, và Cục thuế công nhận doanh nghiệp bị lỗ trước thuế.
Xin hỏi sau khi quyết toán thuế doanh nghiệp phải làm những công việc gì theo biểu mẫu nào để ghi nhận quyết định của Cục Thuế và có phải nộp những mẫu biểu này cho Cục thuế, nếu có thì thời gian nộp ?
Báo cáo tài chính năm vừa quyết toán có phải làm lại theo số liệu công nhận của Cục Thuế để có số dư đầu kỳ ( trong bảng cân đối tài khoản )khớp với số liệu được công nhận trên.
Bạn nên nêu rõ tình huống cụ thể mọi người mới có thể giúp bạn đc chứ
 
B

babyss

Thành viên sơ cấp
20/9/07
2
0
0
23
ha noi
#3
Chi phí quản lý doanh nghiệp(642) theo quyết toán năm là 20 triệu, đoàn kiểm tra chỉ công nhận số hợp lý là 5 triệu. Lỗ của doanh nghiệp theo quyết toán năm là 20 triệu, đoàn kiểm tra chỉ công nhận lỗ 2 triệu.

Nhờ bạn hướng dẫn mình phải làm theo những biểu mẫu nào, để quyết toán năm sau.
Cảm Ơn.
 
D

Dongst2006

Thành viên sơ cấp
3/4/07
55
0
0
42
Tp Ho Chi Minh
#4
Chi phí quản lý doanh nghiệp(642) theo quyết toán năm là 20 triệu, đoàn kiểm tra chỉ công nhận số hợp lý là 5 triệu. Lỗ của doanh nghiệp theo quyết toán năm là 20 triệu, đoàn kiểm tra chỉ công nhận lỗ 2 triệu.

Nhờ bạn hướng dẫn mình phải làm theo những biểu mẫu nào, để quyết toán năm sau.
Cảm Ơn.
Không cần phải làm biểu mẫu gì cả. Bạn chỉ điều chỉnh lại số dư đầu kỳ (căn cứ theo biên bản kiểm tra và quyết định) của năm hiện tài chính này thôi, nếu thuế gtgt bị xuất toán thì điều chỉnh lại số dư. nếu DN báo lỗ 20 tr nhưng Kt chấp nhận lỗ 2tr thì chỉ được chuyển lỗ 2 tr này thôi còn số dư trên TKL 421 vẫn là lỗ 20 tr không phải ĐC gì cả.
Hay là bạn tham khảo kỹ thông tư 20 "các sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm"
Chào thân.
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều