Hóa đơn chứng từ

  • Thread starter thanhlan
  • Ngày gửi
Trạng thái
Không mở trả lời sau này.
T

thanhlan

Thành viên thân thiết
29/9/06
238
3
18
Tp. Hồ Chí Minh
#1
Công ty mình là Cty A ký hợp đồng quảng cáo bảng hiệu với Cty B và Cty mình thuê lại 1 Cty C làm bảng hiệu, theo hợp đồng bên B phải ứng trước cho bên B 50% giá trị hợp đồng.
- Khi bên B ứng trước 50% giá trị hợp đồng kế toán củ đã viết hóa đơn và kê khai thuế ở tháng 7 rồi, trong khi đó cty C chưa làm xong và chưa xuất hóa đơn đầu vào cho Cty A. Trường hợp này mình có thể liên hệ với bên B để hủy hóa đơn và điều chỉnh giãm doanh thu và thuế GTGT trong tờ khai tháng 9 và viết lại HĐ 100% giá trị hợp đồng khi đã bàn giao công trình được không?
Còn cách nào tốt hơn monh các anh chị và các bạn chỉ giáo.
 
>.< Chik is me

>.< Chik is me

Thành viên sơ cấp
#2
Mình nghĩ nên làm theo cách của bạn thì hơn. Tạm ứng trc thì cứ cho vào N111/C131, khi có bb bản giao hay thanh lý hđ thì bạn hãy xuất hóa đơn. Jờ fải điều chỉnh lại thuế đầu ra và ghi giảm Dthu thôi bạn
 
Đ

Đàm Văn Hồng

Thành viên sơ cấp
31/8/07
57
0
0
Hà Nội
#3
Viết hóa đơn và kê khai thuế ở tháng 7 là kê khai cái gì hả bạn? bởi khi nhận tạm ứng sẽ hạch toán:
Nợ Tk 111,112
Có Tk 131
(đây là bút toán tăng TS tăng nợ phải trả vậy ko tăng DT) nên chưa phải kê khai thuế bạn ạh. Khi nào quyết toán thì mới phản ánh DT thì mới phản ánh Tax phải nộp bạn àh! Cho nên việc Cty C chưa xong bảng hiệu ko ảnh hưởng gì ở đây miễn là bên Cty C giao biển hiệu cho bên bạn đúng tg theo Hợp đồng và bên bạn cũng thực hiện đúng tiến độ theo Hợp đồng với cty B là okie.
Chúc thành công
 
Atoiz

Atoiz

Thành viên thân thiết
22/8/07
324
1
18
37
Tp. Cần Thơ
#4
Viết hóa đơn và kê khai thuế ở tháng 7 là kê khai cái gì hả bạn? bởi khi nhận tạm ứng sẽ hạch toán:
Nợ Tk 111,112
Có Tk 131
(đây là bút toán tăng TS tăng nợ phải trả vậy ko tăng DT) nên chưa phải kê khai thuế bạn ạh. Khi nào quyết toán thì mới phản ánh DT thì mới phản ánh Tax phải nộp bạn àh! Cho nên việc Cty C chưa xong bảng hiệu ko ảnh hưởng gì ở đây miễn là bên Cty C giao biển hiệu cho bên bạn đúng tg theo Hợp đồng và bên bạn cũng thực hiện đúng tiến độ theo Hợp đồng với cty B là okie.
Chúc thành công
Bạn ấy nói là xuất hóa đơn rồi mà. Theo mình hiểu thì Cty của bạn ấy đã viết hóa đơn cho phần nhận trước 50% của CTy B. Tất nhiên là xuất hóa đơn rồi thì phải kê khai chứ sao.
 
Đ

Đàm Văn Hồng

Thành viên sơ cấp
31/8/07
57
0
0
Hà Nội
#5
Thế thì cũng chẳng sao cả vì đây là hai hợp đồng khác nhau mà. Xuất HĐ lần đầu 50%gt rồi thì cứ phản ánh doanh thu, với cái đầu vào khi nào nhận biển thì hạch toán phí, thuế GTGT đầu vào và khi nào quyết toán thì nhận nốt 50%còn lại thôi. Vấn đề là hai hợp đồng này phải đúng thời gian đấy nha ( Bên Cty C giao biển trước khi bạn quyết toán với cty B,hihi chắc ko có điều ngược lại)
 
>.< Chik is me

>.< Chik is me

Thành viên sơ cấp
#6
Công ty mình là Cty A ký hợp đồng quảng cáo bảng hiệu với Cty B và Cty mình thuê lại 1 Cty C làm bảng hiệu, theo hợp đồng bên B phải ứng trước cho bên B 50% giá trị hợp đồng.
- Khi bên B ứng trước 50% giá trị hợp đồng kế toán củ đã viết hóa đơn và kê khai thuế ở tháng 7 rồi, trong khi đó cty C chưa làm xong và chưa xuất hóa đơn đầu vào cho Cty A. Trường hợp này mình có thể liên hệ với bên B để hủy hóa đơn và điều chỉnh giãm doanh thu và thuế GTGT trong tờ khai tháng 9 và viết lại HĐ 100% giá trị hợp đồng khi đã bàn giao công trình được không?
Còn cách nào tốt hơn monh các anh chị và các bạn chỉ giáo.
Cái này mình chưa làm xong fần việc trong hợp đồng cho bên B thì làm sao xuất hóa đơn đc nhỉ? Mình nghĩ nếu thanh lý hợp đồng mới xuất hóa đơn cơ mà?? Trừ fi bạn làm theo kiểu nghiệm thu từng phần hợp đồng thì con xuất hóa đơn trc đc. Nhưng mình nghĩ làm theo cách của bạn là đúng.
 
B

bichthu

Thành viên sơ cấp
5/9/06
10
0
0
36
TP.HCM
#7
Mình nghĩ xuất hóa đơn rồi thi phai kê khai thôi. Nhưng mình ko hiểu là bên A xuất hóa đơn vậy thì có đầu vào ko? Nếu có thì bạn cứ kê khai. Khi nào hoàn thành xong, bạn lại xuất thêm 1 hóa đơn 50% ( nếu ko có đầu vào thì sao kế toán lại xuất nhỉ?)
 
T

thanhlan

Thành viên thân thiết
29/9/06
238
3
18
Tp. Hồ Chí Minh
#8
Hi. Bạn nào nói cũng có cái lý. Tại mình mới vô làm thấy kế toán củ làm như vậy mình thấy không đúng lắm vì tiền tạm ứng mình sẽ hạch toán như bạn Hồng là đúng rồi, nhưng ở đây kế toán định khoản là N111 có 131,333 trong khi đó đã viết hóa đơn và kê khai rồi. Trong khi đó hợp đồng ký kết trọn gói chứ không phải từng tiến độ.
 
O

Ohlele

Thành viên sơ cấp
4/6/05
12
0
1
38
HCM
#9
Chào các bạn!
Mình đang làm CTy Quảng Cáo nè.
Trường hợp của bạn bên mình xảy ra hoài àh.
Bạn xuất trước 50% để thu tiền thì bạn cứ kê thuế bình thường (báo cáo thuế), còn trên sổ sách thì bạn treo lại
Khi xuất hóa đơn bạn hạch toán:
N131
C3387 (doanh thu chưa thực hiện)
C33311
Khi bạn thu tiền khách hàng:
N111
C131
Khi kết thúc chương trình:
N3387
C511
Còn 50% còn lại khi xuất hóa đơn thì định khoản bình thường
N131
C511
C33311
 
pts911

pts911

Thành viên thân thiết
23/3/07
116
0
16
Tp.HCM
#10
Như cách Ohlele là đúng đấy. Nếu ứng trước của khách hàng nhưng chưa xuất hóa đơn thì vào TK131, còn nếu đã xuất thì vào TK3387, chừng nào xong thì mình kết chuyển sang doanh thu thôi. Có 1 vấn đề là TK3387 trong quy định k được HT khoản ứng trước này, tuy nhiên mình cũng có thể giải trình được điều này.
 
N

Ngọc Phụng

Thành viên sơ cấp
#11
Giúp mình với, mình nghe nói khi hợp đồng giữa bên mua và bên bán ký kết và được thực hiện thì trong vòng 60 ngày bên Bán phải xuất hóa đơn cho bên Mua, nếu qua 60 ngày bân mua vẫn chưa xuất hóa đơn thì bên mua sẽ bị thuế phạt phải ko? các bạn trả lời nhanh giúp mình nhé
 
>.< Chik is me

>.< Chik is me

Thành viên sơ cấp
#14
Chào các bạn!
Mình đang làm CTy Quảng Cáo nè.
Trường hợp của bạn bên mình xảy ra hoài àh.
Bạn xuất trước 50% để thu tiền thì bạn cứ kê thuế bình thường (báo cáo thuế), còn trên sổ sách thì bạn treo lại
Khi xuất hóa đơn bạn hạch toán:
N131
C3387 (doanh thu chưa thực hiện)
C33311
Khi bạn thu tiền khách hàng:
N111
C131
Khi kết thúc chương trình:
N3387
C511
Còn 50% còn lại khi xuất hóa đơn thì định khoản bình thường
N131
C511
C33311
ơ mình cứ tưởng là TK 3387 là Tk kiểu trả góp, trả chậm chứ nhỉ??? Với cả mình cũng thắc mắc là cái fần công việc chưa xong, chưa bàn giao thì làm sao hạch toán vào doanh thu luôn nhỉ? Ôi khó hiểu quá!!!:wall: Mình cũng vừa vào nghề nên chẳng biết làm như nào là đúng, là sai nữa ~X(
 
Trạng thái
Không mở trả lời sau này.

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều