Tờ khai thuế TNDN Tạm tính TT60

[NOBITA BT]

Cả nhà ơi cho em hỏi với:
Em đang làm tờ khai thuế TNDN tạm tính chỗ chỉ tiêu số 10 Doanh thu phát sinh trong kỳ em có đưa lãi tài khoản vào chỉ tiêu này không?
Do công ty em đang xây dựng cơ bản nên chẳng có doanh thu nhưng phát sinh chi phí 642. Em tính đưa các chi phí phát sinh này vào 241 nhưng do phát sinh lãi tài khoản (khoản này đưa vào TN Hoạt động tài chính) nên em sẽ phải kết chuyển tất cả chi phí 642 vào 911. Như vậy, sẽ phát sinh lời lỗ. Em làm như vậy có đúng không. Giúp em với nha. Cảm ơn cả nhà

 

[NOBITA BT]

Cả nhà ơi,Sao chẳng ai giúp em vậy. Em đang cần gấp lắm, giúp em nhé

 

[hoaitrinh]

Thuế TNDN

Cả nhà ơi cho em hỏi với:
Em đang làm tờ khai thuế TNDN tạm tính chỗ chỉ tiêu số 10 Doanh thu phát sinh trong kỳ em có đưa lãi tài khoản vào chỉ tiêu này không?
Do công ty em đang xây dựng cơ bản nên chẳng có doanh thu nhưng phát sinh chi phí 642. Em tính đưa các chi phí phát sinh này vào 241 nhưng do phát sinh lãi tài khoản (khoản này đưa vào TN Hoạt động tài chính) nên em sẽ phải kết chuyển tất cả chi phí 642 vào 911. Như vậy, sẽ phát sinh lời lỗ. Em làm như vậy có đúng không. Giúp em với nha. Cảm ơn cả nhà

Sao lại đưa vô 241 được bạn. Tất cả những gì liên quan đến Lãi ( Lỗ) ngân hàng thì bạn đưa vô 515 nếu lời và 635 Nếu Lỗ. Cứ vậy nhé. Chúc Bạn Vui

 

[NOBITA BT]

Sao lại đưa vô 241 được bạn. Tất cả những gì liên quan đến Lãi ( Lỗ) ngân hàng thì bạn đưa vô 515 nếu lời và 635 Nếu Lỗ. Cứ vậy nhé. Chúc Bạn Vui

Không ở đây em nói là các chi phí tiếp khách đưa vô 241 còn chi phí liên quan đến ngân hàng em vẫn đưa vào 635 bình thường. Ý ở đây em hỏi là Chi phí 635, Doanh thu 515 có đưa vào chỉ tiêu chi phí, doanh thu của tờ khai thuế TNDN Tạm tính hay không. Giúp em nhé:1luvu:

 

[nhungvnisc]

sao lạo ko hả bạn?doanh thu và chi phí tài chính cũng nằm trong doanh thu tính thuế TNDN mà

 

[NOBITA BT]

sao lạo ko hả bạn?doanh thu và chi phí tài chính cũng nằm trong doanh thu tính thuế TNDN mà

Như vậy, các chi phí tiếp khách, điện nước của công ty mình có nên đưa vào 241 không vì nếu đưa vào 241 thì mình phải đóng thuế TNDN cho phần doanh thu tài chính phát sinh trong quý (xếp mình kêu không nên đưa 642 vào 241 mà phải kết chuyển sang 911 luôn. như vậy công ty không phải đóng thuế TNDN). Em nên làm thế nào cho đúng. Các anh chị đi trước giúp em với

 

[bachduong2978]

Theo mình bạn nên tách riêng những chi phí phục vụ cho khối văn phòng (có nghĩa là các CP không phục vụ trực tiếp cho XDCB) để hạch toán vào TK 642
như thế phần lãi của Cty bạn sẽ giảm.
các CP liên quan đến XDCB đương nhiên phải đưa vào 241 rùi

 

[nguyen linh chi]

cong ty em la cong ty du lich.em moi ra truong nen chua co kinh nghiem ve lam ke toan.anh chi hay giup em ve cach hach toan cac chi phi hop ly cua cong ty du lich vi em thay cac khoan phat sinh nhieu qua ma ko co hoa don.em phai lam the nao?anh chi giup em nhe

 

[nguyenthuhoai]

cong ty em la cong ty du lich.em moi ra truong nen chua co kinh nghiem ve lam ke toan.anh chi hay giup em ve cach hach toan cac chi phi hop ly cua cong ty du lich vi em thay cac khoan phat sinh nhieu qua ma ko co hoa don.em phai lam the nao?anh chi giup em nhe

Các khoản chi phí mà ko có hóa đơn hợp lệ theo quy định của thuế thì ko dc ghi nhận là chi phí hợp lệ sẽ bị loại khi quyết toán. Tôt nhất mọi cho phí bạn nên lấy hóa đơn còn ko thì nên chấp nhận loại ngay từ đầu các khoản đó .Nếu ko bỏ đi đến khi quyết toán truy thu các khoản đó. Thân

 

[Hoaha]

Thanh sugar bạn gửi cho mình đại chỉ email, mình sẽ gửi cho bạn mẫu 01A/TNDN nhé.

 

[thuthuyphi]

các anh chi cho em hỏi chút nha. em cũng đang phải làm tờ khai thuế TNDN tạm tính,ở chỉ tiêu [11] trong tờ khai là "chi phí phát sinh trong kỳ' vậy em tập hợp các khoản CP đó là 632,642,334...có đúng không ạ.?Em Rất mong các anh chị giúp đỡ và thông cảm vì em cũng mới ra trường ...

 

[TaHuongGiang]

Cả nhà ơi, cho minh hỏi bạn nao co kinh nghiem ke toan khach san nha hang thi chi bao giup các bước hoạt động và các bước hạch toán kế toán như thế nao với nhá, Minh vua ra trường mới xin được việc làm, và không muốn mất việc đâu.

 

[thd6758]

TaHuongGiang nhầm sao lại vào đây phải vào lớp Tiểu học chứ. Nhưng thôi đã hỏi thì cũng trả lời xem sao Cháu cứ hạch toán như đối với đơn vị thương mại ấy chi có điều nếu chỉ hoạt động khách sạn không thì chỉ sử dụng TK 642 làm TK tập hợp chi phí. Cứ làm cụ thể đi vướng gì tráo đổi Cháu nhé

 

[nothingBN]

TaHuongGiang nên sửa lại tuổi đi nhé. nói như bác thd6758 là đúng rồi đấy. nếu bạn muốn hỏi thêm j thì liên lạc với mình qua nick huyhhiep nhe'

 

[lady1983]

Xem lại chuẩn mực chi phí đi vay đi nào

Trước hết bạn phải quan tâm cho mình khoản vay của bạn dùng vào mục đích gì? Ở đây mình nghĩ là công ty bạn vay vốn dài hạn để đầu tư vào TSCĐ mà cụ thể ở đây là xây dựng nhà cửa cơ sở hạ tầng. Như vậy, chi phí đi vay đủ điều kiện để được vốn hoá và được tập hợp trên TK 241 như bạn đã phản ánh là chính xác. Còn nếu khoản vay của bạn không dùng vào mục đích đầu tư TSCĐ trước hoạt động mà sử dụng cho mục đích kinh doanh thì phải đưa vào 635.OK???
Các chi phí phát sinh sau khi thành lập, nghĩa là bạn đã có mã số thuế, con dấu và giấy đăng ký kinh doanh bạn phải tập hợp trên các tài khoản chi phí hợp lý như 642 và kết chuyển lỗ cuối kỳ (trong 1 -2 năm đầu hoạt động lỗ là chuyện bình thường). Lỗ này không được phân bổ quá 5 năm (trong thuyết minh báo cáo tài chính có mục dành cho việc phân bổ lỗ này của Cty bạn)

 

[smallstars]

Cho em hỏi, cái tờ khai thuế TNDN mẫu số 02 là cũ rồi phải không? mẫu số 01 mới hơn phải không? Mình dùng mẫu nào ạ ?

 

[ThanhGiong]

Cho em hỏi, cái tờ khai thuế TNDN mẫu số 02 là cũ rồi phải không? mẫu số 01 mới hơn phải không? Mình dùng mẫu nào ạ ?

Bạn vào link sau rồi down các mẫu của TT60 về nhé.
http://webketoan.vn/forum/showthread.php?p=342877#post342877
Thân