Hạch toán hóa đơn làm sao

[Carollinh]

Cho mình hỏi nè cty mình hoạt động dịch vụ thiết kế , in ấn. Đa số khách hàng của mình đều không lấy hóa đơn, cty mình chỉ viết phiếu thu hoặc hóa đơn bán lẻ thui, lâu lâu mới có khách hàng lấy hóa đơn GTGT. Vậy cho mình hỏi mình phải hạch toán làm sao, khi báo cáo thuế mình có đưa mấy hóa đơn bán lẻ và phiếu thu đó vào không, nếu không đưa thì có khi 2-3 tháng mình mới xuất 1 hóa đơn GTGT, như vậy thì làm sao tính được doanh thu và thuế đầu ra. Mình rất bối rối, các bạn có thể giúp mình không,,help!!!help!!!

 

[bichvan.tax06]

Cho mình hỏi nè cty mình hoạt động dịch vụ thiết kế , in ấn. Đa số khách hàng của mình đều không lấy hóa đơn, cty mình chỉ viết phiếu thu hoặc hóa đơn bán lẻ thui, lâu lâu mới có khách hàng lấy hóa đơn GTGT. Vậy cho mình hỏi mình phải hạch toán làm sao, khi báo cáo thuế mình có đưa mấy hóa đơn bán lẻ và phiếu thu đó vào không, nếu không đưa thì có khi 2-3 tháng mình mới xuất 1 hóa đơn GTGT, như vậy thì làm sao tính được doanh thu và thuế đầu ra. Mình rất bối rối, các bạn có thể giúp mình không,,help!!!help!!!

=>Tổng hợp hoá đơn bán lẻ=>xuất 1 HĐơn GTGT tổng thể =>ghi nhận doanh thu và kê khai thuế bình thường!

 

[Truong Nguyen]

Cho mình hỏi nè cty mình hoạt động dịch vụ thiết kế , in ấn. Đa số khách hàng của mình đều không lấy hóa đơn, cty mình chỉ viết phiếu thu hoặc hóa đơn bán lẻ thui, lâu lâu mới có khách hàng lấy hóa đơn GTGT. Vậy cho mình hỏi mình phải hạch toán làm sao, khi báo cáo thuế mình có đưa mấy hóa đơn bán lẻ và phiếu thu đó vào không, nếu không đưa thì có khi 2-3 tháng mình mới xuất 1 hóa đơn GTGT, như vậy thì làm sao tính được doanh thu và thuế đầu ra. Mình rất bối rối, các bạn có thể giúp mình không,,help!!!help!!!

Trường hợp của bạn nếu phát sinh ít nghiệp vụ thì có thể để cuối tuần mình xuất HĐ GTGT 1 lần(kèm theo bảng kê bán lẻ trong tuần), nếu ít quá thì cuối tháng cũng được nhưng mình thấy nếu trong tuần phát sinh thì cuối tuần nên xuất 1 HĐ GTGT. Việc khách hàng không lấy HĐ thì bạn có thể giữ và lưu lại thành 1 file riêng những HĐ liên 2 đó. bạn kê khai HĐ GTGT xuất bán trong tháng bình thưởng vào tờ khai.
Thân!

 

[bichvan.tax06]

Cho mình hỏi nè cty mình hoạt động dịch vụ thiết kế , in ấn. Đa số khách hàng của mình đều không lấy hóa đơn, cty mình chỉ viết phiếu thu hoặc hóa đơn bán lẻ thui, lâu lâu mới có khách hàng lấy hóa đơn GTGT. Vậy cho mình hỏi mình phải hạch toán làm sao, khi báo cáo thuế mình có đưa mấy hóa đơn bán lẻ và phiếu thu đó vào không, nếu không đưa thì có khi 2-3 tháng mình mới xuất 1 hóa đơn GTGT, như vậy thì làm sao tính được doanh thu và thuế đầu ra. Mình rất bối rối, các bạn có thể giúp mình không,,help!!!help!!!

Bạn tham khảo thêm CV này nữa để hiểu hơn!

 

[banvan]

Chào các bác.
Cho em hỏi một vấn đề nhé: Cty em làm về xnk, hàng tiêu dùng mua về dùng để xuất khẩu và em có nhận được 1 hóa đơn bán hàng thông thường trị giá 9triệu, muốn hỏi các bác theo TT60 này mình có kê khai thuế hóa đơn trên không? và nếu được phép kê khai thì nó thuộc chỉ tiêu nào trog 4 chỉ tiêu trên mẫu 01-2/GTGT hả các bác ? ( em đang quan tâm vì nếu không kê khai thuế mặc dù không có thuế, nhưng khi XK em vẫn xuất hóa đơn GTGT thuế suất là 0% cho nó mà)
Cảm ơn các bác nhiều

 

[Carollinh]

Mình sẽ xuất hóa đơn tổng hợp cho 1 tuần đúng không? nhưng mình sẽ xuất dưới tên người mua hàng là gì hả bạn

 

[chuyengiaketoan]

Mình sẽ xuất hóa đơn tổng hợp cho 1 tuần đúng không? nhưng mình sẽ xuất dưới tên người mua hàng là gì hả bạn

Ghi là xuất bán lẻ

 

[bichthu]

Bạn cứ xuất hóa đơn tên một khách hàng nào đó trong danh sách bán lẻ đó. Không có vấn đề gì cả.
vấn đề của banvan thì cứ kê khai vào chỉ tiêu thứ nhất, cột thuế suất và thuế GTGT bỏ trống, vì đó là hàng hóa chịu thuế GTGT mà.

 

[Carollinh]

Tính thuế

Trường hợp của bạn nếu phát sinh ít nghiệp vụ thì có thể để cuối tuần mình xuất HĐ GTGT 1 lần(kèm theo bảng kê bán lẻ trong tuần), nếu ít quá thì cuối tháng cũng được nhưng mình thấy nếu trong tuần phát sinh thì cuối tuần nên xuất 1 HĐ GTGT. Việc khách hàng không lấy HĐ thì bạn có thể giữ và lưu lại thành 1 file riêng những HĐ liên 2 đó. bạn kê khai HĐ GTGT xuất bán trong tháng bình thưởng vào tờ khai.
Thân!

mình xuất hóa đơn như vậy thì tính thuế làm sao, vì hóa đơn bán lẻ nó đâu có thuế, vậy khi mình xuất hóa đơn đỏ thì thuế tính như thế nào?

 

[banvan]

Mình sẽ xuất hóa đơn tổng hợp cho 1 tuần đúng không? nhưng mình sẽ xuất dưới tên người mua hàng là gì hả bạn

Bạn tổng hợp tất cả những hóa đơn bán lẻ đó, làm 1 bảng kê chi tiết như tên người mua hàng, địa chỉ ( số đt nếu có), chi tiết mặt hàng ( theo từng loại để phân biệt thuế suất) và xác định Doanh số chưa thuế,thuế suất, tiền thuế, doanh thu bao gồm thuế ( nhớ là 4 cột đó nha), hàng tuần ( hoặc tháng nếu ít) căn cứ vào bảng kê đó để viết hóa đơn GTGT và làm căn cứ kê khai thuế, trên bảng kê nêu rõ tên cty bạn/ địa chỉ/ mst và họ tên người bán hàng nhớ là có đóng dấu treo ở trên đó, bảng kê này sẽ được đính kèm với tờ hóa đơn kia, nội dung ghi trên hóa đơn là khách hàng lẻ/ phần người mua hàng ký tên ghi bán hàng qua điện thoại là xong còn điện thoại ở đâu xin mời thuế xem bảng kê
Thân chào.

 

[bichthu]

Giá bạn bán lẻ là giá đã có VAT rùi đó, bạn cứ tính sao cho hợp lý là được. Giá là do bạn xuất mà, sao lại đi hỏi mọi người?

 

[banvan]

mình xuất hóa đơn như vậy thì tính thuế làm sao, vì hóa đơn bán lẻ nó đâu có thuế, vậy khi mình xuất hóa đơn đỏ thì thuế tính như thế nào?

Các mặt hàng của bạn đều là chịu thuế hết?, bạn phải xác định thuế suất của từng mặt hàng, mình bán lẻ cho khách,khách trả tiền ( số tiền này đã bao gồm cả thuế rồi đó bạn ơi) khi đã xác định được thuế suất rồi thì mình sẽ tổng hợp từng mặt hàng thuộc cùng một loại thuế suất để viết thôi ( Nhưng đối với cty mình trước kia ý mình bán 1 máy lọc nước cho khách lẻ là 3triệu, hóa đơn đầu vào của nó là 900.000 vậy khi đó trên bảng kê mình chỉ kê là 920.000 là giá chưa thuế, thuế suất 10% là 92.000 vậy thôi) - Hi cách lách thuế đó bạn ạ
Thân chào nhé.

 

[Cam Phuong99]

Bạn tổng hợp tất cả những hóa đơn bán lẻ đó, làm 1 bảng kê chi tiết như tên người mua hàng, địa chỉ ( số đt nếu có), chi tiết mặt hàng ( theo từng loại để phân biệt thuế suất) và xác định Doanh số chưa thuế,thuế suất, tiền thuế, doanh thu bao gồm thuế ( nhớ là 4 cột đó nha), hàng tuần ( hoặc tháng nếu ít) căn cứ vào bảng kê đó để viết hóa đơn GTGT và làm căn cứ kê khai thuế, trên bảng kê nêu rõ tên cty bạn/ địa chỉ/ mst và họ tên người bán hàng nhớ là có đóng dấu treo ở trên đó, bảng kê này sẽ được đính kèm với tờ hóa đơn kia, nội dung ghi trên hóa đơn là khách hàng lẻ/ phần người mua hàng ký tên ghi bán hàng qua điện thoại là xong còn điện thoại ở đâu xin mời thuế xem bảng kê
Thân chào.

Như cách của banvan thì cũng được.Nhưng nên ghi thẳng trên hóa đơn thì hơn,và một tuần 1 bạn viết một lần thì cũng không nhiều lắm.Cơ quan thuế cũng không thắc mắc, gây khó dễ.Vì trước đây mình làm như cua banvan Anh quản lý thuế của gây khó dễ nhiểu lắm.

 

[kemuketoan]

Công ty mình kinh doanh mặt hàng khi xuất bán cũng chủ yếu bán lẻ, mình vẫn theo dõi bán hàng bình thường, nhưng cuối tháng mới tổng hợp xuất bán những mặt hàng vào hóa đơn. Ở hóa đơn ghi khách hàng là bán lẻ, mã số thuế gạch ( vì không có) và ở dưới ghi là báo cáo bán ngày ngày ( vì mặt hàng của mình nhiều nên mình in kèm chi tiết chứ k ghi chi tiết vào hóa đơn) .... số tiền... rồi thuế suất của mặt hàng, tổng thành tiền và làm báo cáo thuế bình thường. Nói chung dù công ty bạn bán ít thì 1 tháng cũng nên xuất 1 hóa đơn để hạch toán cho rõ ràng.

 

[nhanchia]

Chào các bác.
Cho em hỏi một vấn đề nhé: Cty em làm về xnk, hàng tiêu dùng mua về dùng để xuất khẩu và em có nhận được 1 hóa đơn bán hàng thông thường trị giá 9triệu, muốn hỏi các bác theo TT60 này mình có kê khai thuế hóa đơn trên không? và nếu được phép kê khai thì nó thuộc chỉ tiêu nào trog 4 chỉ tiêu trên mẫu 01-2/GTGT hả các bác ? ( em đang quan tâm vì nếu không kê khai thuế mặc dù không có thuế, nhưng khi XK em vẫn xuất hóa đơn GTGT thuế suất là 0% cho nó mà)
Cảm ơn các bác nhiều

Theo TT60 thì chỉ kê khai có gì liên quan đến Thuế GTGT,các bảng kê 04,05/GTGT theo TT32 không phải nộp cho cơ quan Thuế(lưu tại DN),nhưng chỉ tiêu [12] trong tờ 01/GTGT phải kê khai,có nghĩa là trường hợp của bạn cộng thêm 9Tr vào chỉ tiêu [12].Mục này tuỳ theo CQ Thuế mỗi nơi mỗi kiểu,Chắc ăn là hỏi CQ thuế chỗ bạn đang làm KT. Thân !

 

[tuan huy]

cho huy hỏi với, bên mình cũng tàn HĐ bán lẻ vì là công ty bán đồ ăn mà mình cũng khoảng một tuần viết HD một lần nhưng tháng này mình thấy tốn HD quá nên mình viết có 2 HD trong một tháng thôi nhưng mà trong bảng kê hàng hóa bán lẻ của mình không thể có thông tin của khách hàng được thì có sao kh? và khi nộp tờ khai mình cũng không nộp bảng kê bán lẻ đó mà để lưu lại có đúng quy dịnh không vây? làm ơn chỉ giùm mình nha, nếu một tháng mình viết HD một lần thì có được kho, vì bọn mình ngày nào cũng phát sinh doanh thu mà, nhưng chủ yếu là bán lẻ thôi
Cảm ơn mọi người nhiều nha

 

[Carollinh]

cám ơn mấy bạn nhiều, cho mình hỏi thêm một câu nữa vậy còn mấy phiếu thu thì sao, nhiều khi mình chỉ xuất phiếu thu cho khách thui, vậy hạch toán làm sao, mà mình viết phiếu thu có giá trị mấy trăm ngàn được không ( vì có khách yêu cầu mình viết phiếu thu cho họ)

 

[mecudom]

cho huy hỏi với, bên mình cũng tàn HĐ bán lẻ vì là công ty bán đồ ăn mà mình cũng khoảng một tuần viết HD một lần nhưng tháng này mình thấy tốn HD quá nên mình viết có 2 HD trong một tháng thôi nhưng mà trong bảng kê hàng hóa bán lẻ của mình không thể có thông tin của khách hàng được thì có sao kh? và khi nộp tờ khai mình cũng không nộp bảng kê bán lẻ đó mà để lưu lại có đúng quy dịnh không vây? làm ơn chỉ giùm mình nha, nếu một tháng mình viết HD một lần thì có được kho, vì bọn mình ngày nào cũng phát sinh doanh thu mà, nhưng chủ yếu là bán lẻ thôi
Cảm ơn mọi người nhiều nha

Sao bạn lại ngại tốn hóa đơn nhỉ? Theo quy định thì cuối ngày phải lập bảng kê hàng hóa bán ra cho tổng khách hàng không lấy hóa đơn.Họ tên ghi khách lẻ.ghi thêm " hóa đơn được lập theo bảng kê..." những thông tin còn lại để trống.
Bảng kê lập hàng ngày, cuối ngày căn cứ vào bảng kê lập 1 tờ hóa đơn.
Bạn nên tìm hiểu thêm ở mục hóa đơn chứng từ, rất đầy đủ