Kê khai thuế GTGT đối với hóa đơn đầu vào, hóa đơn đầu ra

[honghanhbt]

Kê khai VAT như thế nào trong trường hợp mua hàng (có VAT) bán cho đối tượng không chịu thuế VAT (hóa đơn xuất ra gạch phần thuế GTGT)
- Mình ko được khấu trừ đầu vào này thì có cần phải kê khai hóa đơn này? nếu phải kê khai thì kê khai thế nào? có lẽ là kê vào mục 2, nhưng VAT đã cộng vào giá mua hàng rùi thì phần doanh số mua chưa thuế và thuế GTGT thì kê thế nào?
- Còn hóa đơn đầu ra? có kê được vào mục 1: HH,DV không chịu thuế GTGT"??? - vì thực chất hàng này thì có chịu thuế nhưng do bán cho đối tượng ko tính thuế. ????
Help me!!!!!

 

[thumper]

Bạn có thể nói rõ hơn không ? sản phẩm của bạn là sản phảm jì? đối tượng kia là đối tượng củ thể nào?

Nhưng theo tớ thì bạn phải kê vào hàng hóa chịu VAT, còn người ta là đối tượng không chịu thuế thì bên họ sẽ không đuwợc kê khai khấu trừ hóa đon của mình
Ví dụ như siêu thị bán hàng cho người dân vậy, họ vẫn phải có thuế

 

[Le thu Phuong]

thuế suất là miễn thì vẫn phải kê khai như bình thường và đối tượng họ không chịu thuế là việc của họ. Còn bên bạn KD thuộc diện chịu thuế thì bạn vẫn phải kê đầu ra vào phần chịu thuế nhé. Vì mình đã từng làm rồi mà. Thân!

 

[honghanhbt]

hóa đơn đầu vào của mình thì có thuế, xong cái hàng đó bán cho 1 tổ chức (để họ làm nhân đạo) do đó họ ko phải tính thuế. nên cty mình bán cho họ thì HĐ ko có thuế, và đầu vào cũng ko được khấu trừ mà cộng luôn vào giá trị hàng hoá. Nhưng giờ mình chưa rõ cách kê khai trên tờ khai thuế. Các bạn giúp mình nha.

 

[ranli]

Mình thấy cách kê khai hóa đơn đầu vào bạn đã hiểu rồi đúng ko? (và đầu vào cũng ko được khấu trừ mà cộng luôn vào giá trị hàng hoá). Còn hóa đơn đầu ra thì bạn kê khai vào mục 1.1 Hàng hoá, dịch vụ bán ra không chịu thuế GTGT [26]

 

[ranli]

thuế suất là miễn thì vẫn phải kê khai như bình thường và đối tượng họ không chịu thuế là việc của họ. Còn bên bạn KD thuộc diện chịu thuế thì bạn vẫn phải kê đầu ra vào phần chịu thuế nhé. Vì mình đã từng làm rồi mà. Thân!

Theo mình thi phải kê khai vào phần ko chịu thuế chứ bạn Le thu Phuong hè? Vì trên tờ khai thuế 01/GTGT có phân ra rõ là:
Hàng hoá, DV bán ra không chịu thuế
Hàng hoá.....................................0%
Hàng..........................................5%
Hàng...........................................10%
Thân!

 

[honghanhbt]

Có lẽ mình đã tìm ra câu trả lời: hàng mua vào: kê vào phần 2:dùng riêng cho sxkd không chịu thuế GTGT.-
đầu ra: kê khai vào phần 1: HHDV không chịu thuế,-
nhất trí với ý kiến của ranli. OK, thanks cả nhà.