Xác định chi phí thuế TNDN

  • Thread starter ketoankinhcan
  • Ngày gửi
ketoankinhcan

ketoankinhcan

Thành viên thân thiết
24/1/07
501
9
18
TP.HCM
#1
Em cảm ơn mọi người nhiều nha!
Còn vấn đề này nữa, xin mọi người kiểm tra dùm em có đúng ko.
- Về cái khoản thuế TNDN đó a/c: Tại Cty em mới thành lập từ quí II năm vừa rồi, Quí II bên em đã tạm nộp thuế 1.400.000đ cho 2 quí, em đk như sau:
- Bút toán trong quí II:
1/ N3334/C1111=1.400.000 đ
2/ Cuối quí II xác định chi phí thuế TNDN hiện hành: N8211/C3334= 700.000đ
Do quí II lỗ nên: N3334/C8211= 700.000đ
- Bút toán trong quí III:
Vì quí III cũng lỗ, nên: N8211/C3334=700.000đ
và N3334/C8211= 700.000đ
Nhưng em thấy nếu đk như thế thì quí III em thấy nó "vô duyên" làm sao ý. Ko biết có đúng ko. Mong a/c hướng dẫn em với!
 

Thành viên trực tuyến

  • BlogExcel.Com

Xem nhiều