Xác định chi phí thuế TNDN

Thảo luận trong 'Thuế TNDN' bắt đầu bởi ketoankinhcan, 23 Tháng mười 2007.

1,311 lượt xem

  1. ketoankinhcan

    ketoankinhcan Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    501
    Đã được thích:
    9
    Nơi ở:
    TP.HCM
    Em cảm ơn mọi người nhiều nha!
    Còn vấn đề này nữa, xin mọi người kiểm tra dùm em có đúng ko.
    - Về cái khoản thuế TNDN đó a/c: Tại Cty em mới thành lập từ quí II năm vừa rồi, Quí II bên em đã tạm nộp thuế 1.400.000đ cho 2 quí, em đk như sau:
    - Bút toán trong quí II:
    1/ N3334/C1111=1.400.000 đ
    2/ Cuối quí II xác định chi phí thuế TNDN hiện hành: N8211/C3334= 700.000đ
    Do quí II lỗ nên: N3334/C8211= 700.000đ
    - Bút toán trong quí III:
    Vì quí III cũng lỗ, nên: N8211/C3334=700.000đ
    và N3334/C8211= 700.000đ
    Nhưng em thấy nếu đk như thế thì quí III em thấy nó "vô duyên" làm sao ý. Ko biết có đúng ko. Mong a/c hướng dẫn em với!
     
    #1

Chia sẻ trang này