Kê khai thuế GTGT đối với hóa đơn của bên nhập ủy thác

[damphuquoc]

Chào cả phòng.

Trong tháng 8, bên mình nhận Phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ của bên nhận ủy thác nhập khẩu giao = 121 triệu ( gồm 100 giá góc, 10 thuế nhập khẩu, 11 thuế GTGT ).

Trong tháng 9, bên mình nhận được hóa đơn GTGT của bên nhận ủy thác nhập khẩu giao = 121 triệu ( gồm 110 tiền hàng, 11 tiền thuế ).

Vậy tháng 10 này, mình sẽ kê khai thuế GTGT (kỳ tháng 10/2007) như thế nào ?

 

[Ocean 13]

Thì bạn kê khai bình thường chứ có gì đâu nhỉ:
Kê vào mẫu 01-2/GTGT phần Doanh số mua chưa thuế: 110tr, thuế suất 10%, Thuế GTGT: 11tr

Rõ hơn nưa là vì Doanh số mua chưa thuế đó bao gồm: Trị giá tính thuế + thuế NK + thuế TTĐB (nếu có) của hàng nhập khẩu